Gestion des opérations de trésoreries dans une pme "cas de PPM ( petroleum project management)"

• AVANT- PROPOS
  
• REMERCIEMENTS
  
• DEDICACES
  
• INTRODUCTION
  
• CHAPITRE I : LES CONSTITUANTS DE LA TRESORERIE.
  
  • I- La caisse.
    
  • II-La banque et le CCP.
    
    • 2.1- La banque.
      
    • 2.2-Le CCP
      
• CHAPITRE II : LA DESCRIPTION DES OPERATIONS DES TRESORERIES.
  
  • I- PRESENTATION ET ORGANISATION DES MOYENS DE PAIEMENT
    
    • I-1.CAS DES RECETTES
      
    • I-2 TABLEAU RECAPITULATIF DES DIFFERENTS MODES DE REGLEMENTS CLIENTS
      
  • II-LES SOURCES DE FINANCEMENT
    
    • II-1. LE FINANCEMENT INTERNE
      
    • II-2. LE FINANCEMENT EXTERNE
      
      • II-2-1. LE FINANCEMENT D'UN PARTENAIRE (LA BANQUE)
        
      • II-2-2. LES AVANCES DE FONDS
        
• CHAPITRE III : LES MOUVEMENTS DE TRESORERIE.
  
  • I- LE TRAITEMENT COMPTABLE DES FLUX BANCAIRES.
    
    • I-1. LE TRAITEMENT DES MOUVEMENTS DEBITEURS DE LA BANQUE
      
      • I-1-1. DES VERSEMENTS D'ESPECES.
        
      • I-1-2. DES REMISES DE CHEQUE A L'ENCAISSEMENT
        
      • I-1-3. DES RECEPTIONS DE VIREMENTS.
        
      • I-1-4.DES REMISES D'EFFETS DE COMMERCE
        
    • I-2. TRAITEMENT DES MOUVEMENTS CREDITEURS DE LA BANQUE
      
      • I-2-1. LES CHEQUES EMIS
        
      • I-2-2. LES VIREMENTS EMIS
        
      • I-2-3. LES FRAIS BANCAIRES.
        
      • I-2-4. LES RETOURS D'IMPAYES.
        
  • II- TRAITEMENT DES MOUVEMENTS DEBITEURS ET CREDITEURS DES CAISSES.
    
    • II.1. ORGANISATION DES MOUVEMENTS DEBITEURS ET CREDITEURS DE LA CAISSE PRINCIPALE
      
      • II.1.1 ORGANISATION DES MOUVEMENTS DEBITEURS
        
      • II-2-2. L'ORGANISATION DES MOUVEMENTS DEBITEURS ET CREDITEURS DE LA CAISSE DE DIRECTION
        
• CHAPITRE IV : LE CONTROLE PERIODIQUE DES COMPTES DE TRESORERIES
  
  • I- LE RAPPROCHEMENT BANCAIRE
    
  • II-SUIVI DES COMPTES DE CAISSES
    
    • II-1.CAISSE PRINCIPALE
      
    • II-2.CAISSE DE DIRECTION
      
• CHAPITRE V : ANALYSES ET SUGGESTIONS
  
  • I-ANALYSE DES DIFFERENTS MAUX QUI MINENT LA TRESORERIE.
    
    • I.1-LE REGLEMENT TARDIF DES FACTURES PAR LA CLIENTELE.
      
    • I.2-LE NOMBRE ELEVE DES CREANCES IRRECOUVRABLES ALLOUEES AUX SALARIES
      
  • II- LA GESTION PREVISIONNELLE DE LA TRESORERIE
    
    • II-1. DEFINITION ET PRESENTATION DU BUDGET DE TRESORERIE
      
    • II-2. ELABORATION DU BUDGET DE TRESORERIE
      
    • II-3.AUTRES SUGGESTIONS
      
• CONCLUSION