4. Un indicateur supplémentaire : l'IGR
L'indicateur de gestion des risques (IGR) traduit une
volonté interne de qualifier des clients qui pourraient être
discriminés par les outils statistiques et de les suivre au plus
près. Il n'est donc soumis à aucun automatisme. À la
différence du risque de défaut, l'IGR résulte d'une
décision de gestion prise par les « comités de
préconisations » et poursuit plusieurs objectifs :
? Qualifier le type de gestion à appliquer à un
client, qu'il porte ou non des engagements
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Mémoire de recherche appliquée 27 mai 2016 35
? Identifier les relations pour lesquelles une surveillance
rapprochée est nécessaire
? Appliquer une gestion soutenue sur les engagements actuels ou
futurs.
À titre d'exemple, une mauvaise appréciation
d'un dirigeant, la perte d'un client ou fournisseur important, un marché
local en perte de vitesse... sont autant d'éléments qui peuvent
justifier la nécessité d'une surveillance accrue. Il n'existe pas
de correspondance automatique ni même de lien formel entre les valeurs du
risque de défaut et celles de l'IGR :
? Une contrepartie ayant un risque de défaut faible
peut être placée sous surveillance en fonction de données
exogènes (problématique de management par exemple) ou de
paramètres non renseignés par le système d'information
? Une contrepartie ayant un risque de défaut
élevé peut ne pas nécessiter de surveillance accrue si les
crédits s'amortissements normalement et que les comptes fonctionnent en
ligne créditrice par exemple.
Il existe 6 indicateurs de gestion des risques établie
au sein de BNP Paribas que je vais détailler ci-dessous :
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Abrégé
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Libellé développé
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Signification
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GRN
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Gestion des risques normale
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Valeur par défaut
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GRC
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Gestion du risque de création
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Exposition au risque des activités
nouvelles
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GRS
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Gestion des risques sous
surveillance
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Situation incertaine à moyen terme
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GRP
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Gestion des risques
préoccupants
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Risques avérés
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EDX
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Engagements douteux
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Engagement douteux
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CER
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Créance en recouvrement
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Créance en recouvrement
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Mémoire de recherche appliquée 27 mai 2016 36
GRN : cet indicateur est utilisé pour
qualifier les clients non soumis au risque de création et pour lesquels
aucune gestion des risques spécifiques, à court comme à
moyen terme, n'est nécessaire.
GRC : cet indicateur signifie qu'une affaire
est exposée au risque spécifique des activités nouvelles
mais qu'elle ne présente aucuns éléments
défavorables justifiant l'attribution d'un indicateur GRS ou GRP. Il est
préconisé lors de l'installation de nouveaux entrepreneurs, en
particulier la création « ex-nihilo ». Il est maintenu les
trois premières années de la relation jusqu'à l'obtention
des bilans.
La première installation d'une profession
libérale réglementée ou de santé ne relève
pas du risque de création.
GRS : cet indicateur signifie que les
engagements portés sur le client doivent être soumis à une
surveillance rapprochée. Il s'agit d'un indicateur qui traduit une
situation incertaine à moyen terme.
GRP : cet indicateur met en exergue une forte
exposition au risque, la situation financière de l'entreprise est
compromise (exemple fonds propres négatifs). Un chargé d'affaires
des risques difficiles prend le relais sur la relation commerciale.
L'IGR permet à la ligne commerciale et aux fonctions
support risques d'anticiper et de gérer au plus près la relation
avec le client et le risque qu'il peut faire encourir à BNP. C'est un
outil de gestion indispensable dans les demandes de financement au quotidien,
qui nous permet de connaître le client sans que le pôle risque ne
l'ait jamais rencontré.
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