a) le retrait
ici la pièce de base c'est le
chèque ; le contrôleur vérifie toutes les mentions
obligatoires d'un chèque valable telles que : le nom, le montant(
en chiffre et en lettre), le pouvoir de signature, le numéro de cheque
et si c'est un cheque barré ou non, si c'est endossable ou non, le lieu
et la date de l'émission en fin si c'est acquitté au verso. Il
vérifie également si le retrait est effectué effectivement
dans le compte du titulaire ; en cas d'une personne morale, il
vérifie si le bénéficiaire était muni d'une
procuration qui doit être expresse et le montant de la commission de la
banque.
b) Versement
ici, le contrôleur intervient pour
vérifier l'identité complète de la personne, son
numéro de compte( c'est à dire si le montant en question est
placé dans son numéro de compte), le montant versé, la
signature du déposant et en fin le montant de la commission que revient
à la banque.
c) Change devise
L'agent à l'audit vérifie
premièrement si la caissière a été autorisé
par la trésorerie à passé cette opération et si
elle a prélevé en bonne et du forme la commission que revient
à la RAW BANK pour cette opération.
d) Virement
Ici le contrôleur ne se base que sur deux
points : la conformité des pièces avec les affichages du
logiciel delta pour chaque client et pour chaque type
d'opérations ; ensuite vérifie la tarification
c'est-à-dire le montant de la commission que revient à la banque,
s'il n'y a pas eu un mois perçu ou un trop perçu.
e) Transfert et rapatriement
Le transfert s'effectue en deux temps ; et sur le
plan interne et sur le plan international
Pour ce qui est de transfert à
l'étranger, le contrôleur vérifie la validité de
l'ordre de paiement, du Swift et du bordereau en tenant compte des leurs
mentions obligatoires et en fin le montant de la commission de la banque et le
pourcentage de la banque centrale du Congo. Pour le transfert local, il
vérifie le numéro de compte ainsi que le montant ainsi que le
montant débité et le pourcentage de la banque centrale du Congo
et la commission de la banque.
Pour ce qui est du rapatriement ; il
vérifie le numéro et le montant de compte qui est
crédité, la validité de Swift ainsi que le pourcentage de
la commission de la banque centrale du Congo et de la RAWBANk pour
l'importation de fond. Quand au rapatriement local ; il vérifie le
montant et le numéro de compte crédité ainsi que Le
pourcentage de la banque centrale du Congo et de la RAW BANK.
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