2. Performance sociale
Des fonds sont accordés aux IMF par des gouvernements,
des fondations ou des donateurs privés dans l'optique de pouvoir aider
les plus démunis. En contrepartie, ces institutions doivent
générer des rapports périodiques de leurs
opérations pour démontrer la bonne utilisation de ces fonds. Il
est donc important de pouvoir mesurer l'impact socioéconomique de l'IMF
(CGAP, 2007), et les outils de mesure de la performance sociale peuvent
être très différents d'une organisation à une
autre.
i. CERISE
L'outil CERISE16 mesure la performance sociale
d'une institution en évaluant ses intentions par rapport à ses
actions. L'outil utilise un questionnaire divisé en quatre sections, et
permet d'évaluer l'impact social d'une IMF en fonction des dimensions
suivantes: l'atteinte des pauvres et des exclus, l'adaptation des produits et
services à la clientèle cible, les bénéfices
économiques et sociopolitiques pour les clients et leurs familles, et la
responsabilité sociale de l'institution.
ii. Social Performance Assessment
Le Social Performance Assessment tool (SPA) offre des
outils pour mesurer la performance sociale d'une institution et la communiquer
aux parties prenantes17. Il analyse l'infrastructure et les
processus opérationnels d'une IMF, et permet de comparer l'IMF
à
15 Chritopoulos et Pozzebon (2011) définissent les
banques de correspondance (BCs) ainsi : « an arrangement by which a
retail operator makes a financial transaction on behalf of a commercial bank
[...]BCs are integrated in a network that connects: its clients, banks and
sometimes intermediaries, called network integrators. These integrators are
hired by Banks and are responsible for management of BCs' infrastructure
provision, maintenance and training ».
16 Site web de l'organisation :
http://www.cerise-microfinance.org/ , visité le 25 novembre 2012.
17 Site web de Moody's Analytics :
http://www.moodysanalytics.com/ , visité le 26 novembre 2012
Chapitre 3 : La microfinance 37
l'industrie de la microfinance en fonction de la mission
sociale, la stratégie, la relation client, l'impact sur la
clientèle, la gestion des ressources humaines et la performance
environnementale.
iii. ACCION SOCIAL
L'organisation ACCION a mis en oeuvre un outil
d'évaluation de la performance sociale dont SOCIAL constitue les
acronymes (en anglais) des aspects sociaux pris en compte : la mission sociale
(social mission), l'atteinte du client (outreach), le service
à la clientèle (clients), la transparence de
l'information (information transparency), la relation avec la
communauté (association with the community) et le climat de
travail (labor) 18 . L'organisation effectue son
évaluation au travers de rencontres avec les différentes parties
prenantes (employés, gestionnaires, clients etc.) et agit ainsi en tant
que consultant externe pour l'IMF.
iv. Progress out of Poverty Index (PPI)
Développé par la collaboration de la Ford
Foundation, le Consultative Group to Assist the Poor (CGAP), et
le professeur Mark Shreiner19, le PPI permet de mesurer le
niveau de pauvreté de la clientèle d'une IMF et de faire le suivi
de son niveau de vie au fil du temps20. Il définit un certain
nombre de standards qu'une IMF doit atteindre pour pouvoir compter sur un
processus de report transparent au sujet de l'impact socioéconomique de
l'activité de l'institution sur sa clientèle. L'outil est
adapté en fonction de chaque pays permettant une comparaison
réaliste avec les standards de vie régionaux.
18 Site web de ACCION : http://www.accion.org/ ,
visité le 26 novembre 2012
19 Site web sur les travaux de Mark Shreiner :
http://www.microfinance.com/ , visité le 26 novembre 2012
20 Site web de la Grameen Foundation :
http://www.progressoutofpoverty.org/ , visité le 26 novembre 2012
v. Chapitre 3 : La microfinance 38
FINCA's Client Assessment Tool
FINCA est une institution de microfinance qui opère
dans plusieurs pays21 et qui a développé son propre
outil de mesure de la performance sociale. Cet outil lui permet de comparer les
résultats entre les différentes divisions de FINCA, et
évalue les besoins de la clientèle en terme d'emprunts, de
dépenses du foyer, d'éducation, de santé et de
satisfaction de la clientèle. Cet outil permet de cibler la
clientèle pouvant le mieux profiter des services de l'institution et
d'adapter les produits et services en fonction.
vi. Les agences de notation
Des agences de notation externes se proposent de noter la
performance sociale des institutions de microfinance. Nous avons retenu trois
agences importantes :
? M-CRIL mesure la performance sociale d'une institution et
évalue l'alignement de l'institution avec sa mission
sociale22. Elle évalue la capacité de l'IMF à
répondre aux besoins de sa clientèle et à avoir une grande
profondeur de champ d'action.
? Microfinanza Rating a développé un premier
outil similaire à celui de M-CRIL puisqu'il mesure la mission, la
stratégie, l'efficacité opérationnelle, la qualité
du service et la responsabilité sociale de l'institution23.
Elle a développé un second outil, plus simple puisqu'il ne
nécessite pas de conduite d'entrevues auprès de la
clientèle et se suffit à l'information disponible chez l'IMF.
? Planet Rating24 a développé l'outil
Girafe qui diffère des deux outils précédents
dans le sens où il s'appuie entièrement sur les données
disponibles auprès de l'IMF. Il évalue différents aspects
des opérations de l'institution tels que la gouvernance, le
système d'information, la gestion du risque etc.
21 Site web de FINCA : http://www.finca.org/ ,
visité le 26 nomvembre 2012
22 Site web de M-CRIL : http://www.m-cril.com/ ,
visité le 26 novembre 2012.
23 Site web de Microfinanza :
http://www.microfinanzarating.com/ , visité le 26 novembre 2012
24 Site web de Planet Rating :
http://www.planetrating.com/ , visité le 10 avril 2013
Chapitre 3 : La microfinance 39
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