SECTION 2 : TYPOLOGIES, ANALYSE ET GESTION DES RISQUES
(4)
Le cadre cohérent d'évaluation de risques des
IMF présente une analyse objective des problématiques de
développement institutionnel et de viabilité financière,
en distinguant quatre types de risques à savoir :
· Les risques institutionnels ;
· Les risques opérationnels ;
· Les risques de gestion financière ;
· Les risques externes.
Figure 1 : catégorie des
risques en microfinance
RISQUES
INSTITUTIONNELS
Mission
Sociale
Mission commerciale
Dépendance
RISQUES
OPERATIONNELS
Crédit
Fraude
Sécurité
RISQUES DE GESTION
FINANCIERE
Actifs et
Passifs
Inefficience
Intégrité du Système
RISQUES
EXTERNES
Réglementation
Concurrence
Démographique
Environnement
physique
Macroéconomie
Source : Manuel de gestion des risques en microfinance
(page 6) 2.1 LES RISQUES INSTITUTIONNELS ET LE SYSTEME DE
GESTION
Le succès d'une institution de microfinance est
défini comme la capacité de cette dernière à
fournir, de façon indépendante, des services financiers à
un nombre important de personnes à faibles revenus, et ce de
façon durable.
L'évaluation des risques par rapport à cette
définition expose l'organisation à trois niveaux de risques
institutionnels :
(4) Craig Churchill et Dan Coster 2001, Manuel
de gestion de risques en microfinance, édition
Washington
Blaise CISUAKA
Mémoire de fin de cycle
Blaise CISUAKA Mémoire de
fin de cycle
10
· risques liés à la mission sociale ;
· risques liés à la mission commerciale ;
· et risque de dépendance.
Il est aussi important de noter qu'il faut qu'il ait un
équilibre entre la mission sociale et la mission commerciale de
l'IMF.
2.1.1. RISQUES LIES A LA MISSION SOCIALE
La mission sociale des institutions de microfinance est de (5)
:
1) Fournir des services financiers appropriés ;
2) à plusieurs personnes ;
3) à faibles revenus ;
4) afin d'améliorer leurs conditions de vie.
Ces quatre éléments sont soulignés dans
la colonne gauche du tableau ci-après. La colonne droite classe les
quatre M qui sont les mesures de contrôles et les outils de suivi dont
les IMF ont besoin pour minimiser les risques liés à la mission
sociale.
Tableau 1 : Les 4 « M
» indispensables pour le contrôle des
risques liés à la
mission sociale
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Mission Sociale Contrôle et suivi
|
Fournir des services financiers appropriés Marché :
Etude et recherche
A un Grand Nombre Manager : Gere la croissance
De Personnes à faibles Revenus Mission :
déclaration de la mission
Pour améliorer leurs conditions de vi Mesure d'impact
Source : Gestion des risques du Professeur KALALA
Fréderic (page 9) 2.1.1.1. Etude du marché
Une fois que l'organisation identifie son marché cible,
elle doit conséquemment comprendre les besoins de ses populations pour
s'assurer qu'elle leur fournit les services appropriés. Si la mission
est de rendre service aux pauvres, l'IMF doit déterminer quels services
les pauvres veulent et leurs besoins.
Les IMF doivent avoir la capacité de conduire des
études de marché de qualité. Cela permettra de
connaître les besoins, les opportunités, les contraintes et
aspirations de leurs clients potentiels.
L'étude du marché ne doit pas se faire une seule
fois. Les besoins d'une étude du marché pour une institution
doivent évoluer avec le temps. L'IMF doit être au courant des
besoins et réagir convenablement.
(5) Craig Churchill et Dan Coster(2001), MANUEL
DE GESTION DES RISQUES EN MICROFINANCE, éd. CARE,
Washington
Blaise CISUAKA Mémoire de
fin de cycle
11
2.1.1.2. Gestion de la croissance
Pour procéder à une bonne gestion de la
croissance, les IMF doivent tenir compte de :
- tenir compte de ses capacités face aux
opportunités de croissance ;
- éviter la croissance précoce (si non c'est la
qualité du portefeuille qui prend un coup dur)
- connaître son seuil de saturation et ses causes.
2.1.1.3. Déclaration de la
mission
Dans sa déclaration de la mission, la direction de
l'IMF doit clairement mentionner à qui l'institution veut rendre service
et pour quelle raison.
La déclaration de la mission doit aussi indiquer si
l'organisation compte servir ce marché à long terme en tant
qu'une institution indépendante et autosuffisante.
Cette déclaration de mission va donc servir de guide
pour éclairer les gérants et les employés dans leur
travail quotidien.
Pour élaborer une déclaration de mission, il est
important de trouver un équilibre entre la mission sociale et la mission
commerciale.
2.1.1.4. Mesure de l'impact
Bien que la plupart des IMF veulent servir un volume important
de clients, elles sont souvent confrontées à trois types de
problèmes pour réaliser cet objectif :
- Contraintes liées à la
capacité : Certaines IMF ciblent des marchés qui ont
une demande importante en microfinance. Pour répondre à cette
demande une organisation peut se développer rapidement mais se rend
compte après qu'elle ne possède pas la capacité ou les
systèmes nécessaires pour satisfaire cette demande. Ces IMF sont
souvent confrontées à des obstacles dans le processus de
déboursement et risquent de perdre leur crédibilité sur ce
marché.
- Croissance Précoce : d'autres
organisations évoluant dans le même environnement croissent avant
même d'améliorer leur procédure d'octroi des prêts ;
c'est après qu'elles se rendent compte de la pauvre qualité de
leur portefeuille. Les IMF doivent s'assurer que les produits de crédit
sont bien conçus et que les procédures d'octroi de prêt
sont efficaces avant de chercher à redoubler d'efforts en vue de
croître. C'est aussi important de résister à la croissance
prématurée qu'imposent souvent les bailleurs de fonds et d'autres
partenaires.
Blaise CISUAKA Mémoire de
fin de cycle
12
- Atteindre la Saturation : Un autre
problème de croissance qui est aussi répandue est la saturation.
En effet, certaines IMF atteignent un niveau de non avancement. Tous les
efforts qu'elles déploient pour atteindre le prochain niveau d'expansion
ne sont qu'illusion malgré le fait que le marché n'est pourtant
pas saturé.
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