5. La création et validation de bon de
commande
Après l'approbation des demandes d'achats, les acheteurs
opérationnels créent les bons de commandes. Il y a
4 types de bons de commandes qu'ils peuvent créés
:
- Les PO standards ;
- Les calls of PO (contrats créés dans SAP par les
SB) ;
- Les CAPEX PO ;
- Les commandes - cadre (FWO).
Dès leur validation, ces bons de commandes (voir annexe 2)
sont transmis aux fournisseurs par les acheteurs.
6. La réception des marchandises
La réception des marchandises se fait dès que la
livraison des produits ou l'exécution des prestations a
été confirmée par le client interne.
Cette réception est enregistrée dans SAP selon
la nature des biens ou des services, par exemple les produits indirects sont
passés en charges, les matières premières et les
emballages sont inventoriés, les mécanismes des dépenses
en immobilisations.
IRIE BI IRIE ERIC, élève ingénieur en
Logistique et transports
17
Analyse de la performance du service achat d'une entreprise
et propositions d'amélioration : cas de Nestlé Côte
d'Ivoire (Siège)
La mise en oeuvre de ces différentes activités est
confiée à la responsabilité de chaque marché. En ce
qui concerne la zone CWAR, le processus achat comporte sept (07) étapes
:
· Validation de la demande d'achats
· Chaque demande d'achat est validée par le
propriétaire du budget.
2
La demande est envoyée au service achats
4
3
· Validation du bon de commande
· Chaque bon de commande est validée par une
autorité clairement définie
5
Le bon de commande est ensuite envoyé au fournisseur
· Réception des biens et
services
· Tous les biens et service doivent être
réceptionné par le(s) demandeur(s), en référence au
bon
6 de commande créé dans SAP
7
1
· Création de la demande
d'achats
· L'entreprise a besoin de s'approvisionner en biens et
services. Le demandeur crée une demande d'achats
· La recherche de fournisseurs
· Les acheteurs analysent le marché afin de
trouver les fournisseurs pouvant satisfaire la demande.
· Création du bon de commande
· Les acheteurs créent le bon de commande
· Paiement de factures
· La vérification et le paiement des factures
sont effectués par l'équipe NBS, en référence au
numéro du bon de commande.
Figure 2: Les 7 étapes du processus achat P2P CWAR (Source
: étudiant)
| 
