8.5.4. Plan de financement
Tableau 21: Plan de financement
|
Désignations
|
Année 0
|
|
Année 1
|
Année 2
|
|
Année 3
|
|
Année 4
|
|
Année 5
|
|
|
|
Ressources
|
|
|
|
|
|
|
Apport personnel
|
4
|
138
|
404
|
|
-
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
-
|
|
Emprunt
|
4
|
995
|
656
|
|
-
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
-
|
|
CAF
|
|
-
|
|
3
|
120 661,28
|
5
|
942 337,77
|
6
|
573
|
369,58
|
7
|
158
|
883,88
|
7
|
599 940,69
|
|
Récupération BFR
|
|
-
|
|
|
-
|
|
91 960
|
|
|
-
|
|
8
|
390
|
|
3 380
|
|
A-Total
encaissement
|
9
|
134
|
060
|
3
|
120 661,28
|
6
|
034 297,77
|
6
|
573
|
369,58
|
7
|
167
|
273,88
|
7
|
603 320,69
|
|
|
|
|
Emplois
|
|
|
|
|
|
|
Investissement
|
6
|
025
|
000
|
|
-
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
-
|
|
BFR
|
|
-
|
|
|
3 109 060
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
-
|
|
Augmentation BFR
|
|
-
|
|
|
-
|
|
-
|
|
23
|
320
|
|
|
-
|
|
-
|
|
Renouvellement de l'investissement
|
|
-
|
|
|
-
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
-
|
|
Remboursement capital emprunté
|
|
-
|
|
|
999 131,2
|
|
999 131,2
|
|
999
|
131,2
|
|
999
|
131,2
|
999 131,20
|
|
Revenu des Promoteurs
|
|
-
|
|
|
-
|
1
|
431 396,77
|
|
3 124 403
|
|
3 503 022
|
3
|
854 330,33
|
|
B-Total
décaissement
|
6
|
025
|
000
|
4
|
108 191,20
|
2
|
430 527,97
|
4
|
146
|
853,86
|
4
|
502
|
152,95
|
4
|
853 461,53
|
|
C-Ecarts annuels (A-B)
|
3
|
109
|
060
|
(987 529,92)
|
3
|
603 769,80
|
2
|
426
|
515,72
|
2
|
665
|
120,94
|
2
|
749 859,16
|
|
Trésorerie initiale
|
|
-
|
|
|
3 109 060
|
|
2 121 530
|
5
|
725
|
299,88
|
8
|
151
|
815,60
|
10
|
816 936,53
|
|
Trésorerie finale
|
3
|
109
|
060
|
2
|
121 530,08
|
5
|
725 299,88
|
8
|
151
|
815,60
|
10
|
816
|
936,53
|
13
|
566 795,70
|
Source: Promoteurs, 2017
Il ressort de ce tableau qu'au début du projet, nous
aurons une trésorerie finale de 3 109 060 CFA. Cette
trésorerie connaitra une augmentation durant l'exécution pour
atteindre 13 566 795,70 CFA à la fin de la
cinquième année.
NB:
? Ecart annuel = Total encaissement - Total
décaissement
? La trésorerie finale de l'année
précédente constitue celle initiale de l'année
suivante.
Rédigé et présenté par AYISSAN
Mathieu et KOKOU Pierre Page 34
Unité de production et de commercialisation du miel
dans la commune de Bohicon
Tableau 22: Valeur immobilisée fin
exercice
|
Désignations
|
Année 0
|
Année 1
|
Année 2
|
Année 3
|
Année 4
|
Année 5
|
|
Immobilisations début projet
|
6
|
025
|
000
|
6 025 000
|
6
|
025
|
000
|
6
|
025
|
000
|
6
|
025
|
000
|
6
|
025
|
000
|
|
Renouvellement
|
|
-
|
|
-
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
-
|
|
|
Amortissements cumulés
|
|
-
|
|
735 000
|
1
|
470
|
000
|
2
|
205
|
000
|
2
|
940
|
000
|
3
|
675
|
000
|
|
Valeur immobilisée fin d'exercice
|
6
|
025
|
000
|
5 290 000
|
4
|
555
|
000
|
3
|
820
|
000
|
3
|
085
|
000
|
2
|
350
|
000
|
|
|
