L'identification d'un bon emprunteur: un point vital dans la réussite d'une banque, cas de la Banque Populaire du Rwanda s.a. , branche de Rubavu. Période:2008-2010

Conclusion partielle

Ce second chapitre consacré à l'identification d'un emprunteur dans la BPR s.a., nous avons commencé par l'histoire de la BPR s.a., sa mission, ainsi que l'histoire de la branche de Rubavu. En plus, nous avons parlé des ressources financières de la BPR s.a. Branche de Rubavu qui sont à la base de l'octroi régulier de crédits ainsi que le déroulement de l'analyse de la demande de crédit.

A ce titre, nous avons énuméré les différents types de garanties qui peuvent couvrir le montant donné en crédit en cas d'impossibilité du débiteur d'honorer ses engagements.

Enfin, dans la proposition de l'agent commercial, nous avons détaillé les différents indicateurs prouvant un bon emprunteur de crédit comme suit :

- une solide capacité de remboursement consistant en cash flow et garantie suffisants,

- l'intégrité de l'emprunteur,

- le volume des recettes régulièrement passant sur son compte tenu dans la BPR s.a.,

- la stabilité de ses recettes,

- le volume de ses dépenses,

- l'annuité payable ou à payer,

- la compétence de l'emprunteur en matière de gestion du projet à financer,

- la situation familiale de l'emprunteur,

- la faisabilité de son projet.

A cet effet, une solide capacité de remboursement est l'une des conditions très importantes indicatrices d'un emprunteur digne de crédit mais pas suffisante en elle-même car il existe une multiplicité de conditions qui doivent être remplies conjointement par l'emprunteur. D'où, l'hypothèse qu'on qualifie un client d'un bon emprunteur sur base de sa capacité de remboursement est donc rejeté.

CHAP. III. LES DECISIONS PRISES PAR LE COMITE DE CREDITS

SUR LE DOSSIER D'UN EMPRUNTEUR

III.1. L'analyse du dossier d'un emprunteur par le comité de

crédits

III.1.1. Définition et tâches du comité

Durant l'interview avec les analystes de la BPR s.a. Branche de Rubavu, nous avons pu définir le comité de crédit. Le comité de crédits de la branche est un corps chargé de la délibération des demandes de crédits en vue d'assurer une bonne optimisation du portefeuille de crédits et gestion des risques tolérés par la branche compte tenu de la politique des crédits, de la situation financière et réputation bancaire, de la situation financière de l'emprunteur et du statut du client. Ce comité de la branche dans la BPR s.a. prend immédiatement le dossier de l'emprunteur en charge aussitôt que l'agent commercial ait fini son travail de collecte de données et de mise en évidence de tous les indices nécessaires à la prise d'une décision bien mesurée.

Au niveau de la branche, ce comité est constitué de quatre personnalités notamment du gérant de la branche, du chargé des risques de la branche, d'un agent de crédits, d'un agent de recouvrement et quelquefois un agent commercial peut être invité.

Tout crédit, sauf des crédits quinzaines, doit être largement examiné par ce comité.

Dans sa séance, le comité de crédit doit accomplir une tâche difficile qui suit :

- Vérifier en dernier ressort l'existence de tous les documents nécessaires au dossier comme exigé par la politique de crédit de la BPR s.a. ;

- Identifier et mettre à l' écart les mauvais emprunteurs ;

- Fixer la durée du crédit et conditions de déboursement compte tenu de la bonne gestion de liquidité permanente dans la BPR s.a.

Le dossier étant complet, l'analyste de la BPR s.a. évalue si le demandeur de crédit est en cohérence avec les conditions d'éligibilité du crédit juste avant toute profonde discussion sur le dossier en vue de minimiser davantage les risques à courir avec le projet à financer.

Tableau n° 2. Les conditions d'éligibilité d'un crédit

N°	Type de crédit	Conditions d'éligibilité	Garanties exigées
1	Crédit de caisse	Bonne connaissance du client,  Capacité de remboursement, Un projet bancable, Mouvements réguliers sur le compte.	Gage du fonds de commerce, Garanties solides, nantissement sur inventaire des stocks
2	Prêt hypothécaire	L'autorisation de bâtir, plan de construction et plan d'activités.	Hypothèque sur immeuble, caution solidaire entre époux ou autres associés
3	Crédit véhicule	Ressources de remboursement fiables.	Nantissement sur véhicule, assurance omnium
4	Prêt personnel	Etre salarié, tenir un compte régulier de salaire dans la banque	Cession de salaire, contrat de travail couvrant la période du prêt, recomman-dation de l'employeur
5	Crédit d'inves-tissement	Projet bancable et faisable, Un compte mouvementé Justifier l'apport personnel, Bilan et compte d'exploitation.	Hypothèque sur immeuble

Source : Interview avec les agents de la BPR s.a. Branche de Rubavu

A part ces catégories susmentionnées, on rencontre d'autres formes de prêts dont les conditions spéciales sont déterminées par des protocoles^82(*) entre la BPR s.a. et certains organismes étatiques comme des crédits girinka, crédits des femmes, crédits RIF II, crédits biogaz, etc. Ces crédits ont été mis en place souvent dans le but de l'éradication de la pauvreté au Rwanda.

En vue de bien mener une étude approfondie du dossier de l'emprunteur, le comité de crédit de la branche dans la BPR s.a. applique deux méthodes pour écarter les mauvais emprunteurs avec moins d'erreurs: méthode basée sur le diagnostic financier et la méthode empirique après avoir confirmé la faisabilité du projet.

Ce comité de la branche est totalement vêtu d'une compétence d'octroi de crédits jusqu'à un plafond de quarante million de francs rwandais au delà duquel le comité de crédit du siège aurait compétence d'approuver.

* ⁸² BPR : Credit funds, 2009