L'identification d'un bon emprunteur: un point vital dans la réussite d'une banque, cas de la Banque Populaire du Rwanda s.a. , branche de Rubavu. Période:2008-2010

II.8. La proposition de l'agent commercial sur le dossier de

l'emprunteur

Dans la BPR s.a., l'analyse de la capacité de remboursement constitue une étape capitale et incontournable sur le dossier du demandeur de crédit. Selon la BPR s.a., l'octroi d'un crédit est principalement basé sur la capacité de remboursement du crédit, comme le démontre l'analyse du cash flow et la garantie. L'intégrité de l'emprunteur, sa réputation et ses antécédents de crédit sont aussi évalués. Ceci inclut l'évaluation si le client n'a pas d'autres prêts dans d'autres banques^81(*). Ainsi, à partir des données tangibles et souvent chiffrées, l'agent commercial prouve si les revenus actuels et potentiels (cash flow) générés par les activités de l'emprunteur sont suffisants pour couvrir les paiements en capital et intérêt sur les prêts déjà possédés majorés de l'emprunt en quête.

La proposition de l'agent commercial se base, en plus, sur des états financiers de l'emprunteur, les faits constatés sur terrain durant sa visite, le contenu du projet à financer et autres documents ou informations d'origines variées où il met en évidence les éléments suivants :

1. Le volume des recettes ou tout autre revenu comme salaires, locations, intérêts, honoraires, etc. seulement apparents sur le compte de dépôt de l'emprunteur dans la BPR s.a. ;

2. La stabilité des recettes, de l'emploi ou de toute source de revenu susceptible d'être un moyen de remboursement du crédit en quête ;

3. Toutes les dépenses familiales ou commerciales comme nourriture, éducation, location, transport, vêtements, soins médicaux, téléphone, services publics, impôts et taxes, etc.;

4. Les tranches de capital et d'intérêts pour le remboursement des dettes encours ou à contracter ;

5. Le volume du cash flow susceptible de liquider l'emprunt attendu ;

6. La valeur et solidité de la garantie comme source alternative de remboursement de l'emprunt;

7. Le volume des fonds propres et celui de fonds investis mesurant l'indépendance de l'entrepreneur ;

8. La réputation de l'emprunteur envers les institutions financières bancaires ou envers la communauté ;

9. La compétence de l'entrepreneur en matière de gestion d'un projet à financer envers les menaces attendues et opportunités ;

10. La situation familiale, état civil, identification de l'emprunteur comme situation conjugale (polygame,...), l'âge, etc. ;

11. La légalité, faisabilité et analyse financière du projet à financer ainsi que l'analyse des affaires déjà existantes.

Ainsi, cette collecte de données met en évidence toute donnée financière ou textuelle permettant la mise en évidence de la qualité d'un emprunteur et permet l'analyste de la BPR s.a. de recommander donc à quelles conditions devrait être accordé le crédit en quête.

A cette proposition, elle s'ensuit une analyse et décision du comité de crédit basée sur les données déjà collectées qui vise souvent à harmoniser ou atténuer certaines conditions d'octroi de crédit avec la méthode empirique vu que très peu de candidats seraient à mesure de passer à travers le tamis au cas où toutes les conditions seraient carrément exigées.

* ⁸¹ BPR: Politique de crédit de la BPR, 12 décembre 2008, p.5