Tableau n°8Calcul du
coefficient de détermination
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n
|
Di
|
Ci
|
Co
|
Co-Cx
|
(Co-Cx)²
|
|
1
|
35548607
|
4230000
|
888506,974
|
-3164285
|
10012697616941
|
|
2
|
38712148
|
2120000
|
2629308,68
|
-1423483
|
2026303813443
|
|
3
|
44298770
|
2045000
|
5703459,17
|
1650668
|
2724703199628
|
|
4
|
49635347
|
11817000
|
8640017,39
|
4587226
|
21042639870665
|
|
5
|
38614001
|
1880000
|
2575301,33
|
-1477490
|
2182977694146
|
|
6
|
40984208
|
2224750
|
3879555,14
|
-173237
|
30010895502
|
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TOTAL
|
247793081
|
24316750
|
24316148,7
|
-601,31813
|
38019333090324
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Source : nous-mêmes sur base des tableaux
précédents
Commentaires du tableau
Ce tableau est obtenu à partir des tableaux
précédents, dont voici les légendes et
explications :
· La colonne Di : cette colonne
concerne les dépôts annuels des clients de 2007 à 2012
· La colonne Ci : cettecolonne
concerne les crédits annuels octroyés de 2007 à 2012
· La colonne Co : est
trouvé sur base de notre modèle trouvé pour les
crédits à savoir : Co= 0,55027.Di-18672825 ; ainsi il
faut chaque fois varier le Di pour remplir la colonne. Par exemple, pour la
première ligne D1=35548607 et
C01=0,55027(35548607)-18672824, ainsi de suite.
· La colonne Co-CX :
esttrouvé en faisant la différence en ligne entre la
colonne Co et la moyenne arithmétique de Cx qui est de 4052792
· La colonne
(Co-Cx)² : est trouvé en
élevant au carré La colonne Co-Cx.
Ainsi, le coefficient de détermination R² sera
égale à :
R² =  0,49930829 ~ 49,9%
Comme R² est 49,9% inférieur à 50% et tend
vers 0, donc le modèle trouvéCo=
0,55027.Di-18672825 n'est pas globalement significatif car
se rapprochant vers 0.Nous allons représenter cela graphiquement pour
confirmer cela :
Graphique n°6 :
Modèle estimé et coefficient de détermination
Nous remarquons que les points sont éloignés de
la droite, ce qui démontre que l'affectation des dépôts aux
crédits n'est pas significative ; l'institution accorde moins de
crédits, laissant ainsi beaucoup d'argent dans les comptes des clients
sans affectation.
5. Estimationdes valeurs
futures des crédits
Le modèle étant trouvé, nous allons
estimer les valeurs futures des crédits que la CADECO va octroyer
à ses clients pour un montant de dépôts donné.
Tableau n°9 :
Estimation des valeurs futures des crédits en FC
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Di
|
Cest
|
|
0
|
-18 672 825
|
|
5 000 000
|
-15 921 475
|
|
20 000 000
|
-7 667 425
|
|
33 933 934
|
1
|
|
50 000 000
|
8 840 675
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Source : Nous-mêmes sur base des tableaux
précédents
100 000 000
Commentaires du tableau
Ce tableau nous montre en effet comment vont varier les
crédits que l'institution va octroyer aux clients pour un montant
donné des dépôts en banque. Partant de notre
modèleCo= 0,55027.Di-18672825, nous allons chaque fois varier les
dépôts ; ainsi suivant le tableau, si la CADECO n'encaisse
rien comme dépôts (Di=0), elle va prêter-18 672 825 FC.
Si les clients déposent 10 000 000 FC, elle va prêter-13
170 125 FC ; elle aura un montant positif de crédit
octroyé lorsqu'elle aura encaissé environs 33 933 934 FC des
dépôts des clients. Ceci constitue déjà un grand
risque d'insolvabilité.
3.2. GESTIONDU RISQUE DE
CREDIT A LA CADECO KOLWEZI (SUGGESTIONS)
Une saine gestion du crédit est une condition
essentielle de la stabilité et de la rentabilité d'une caisse,
tandis qu'une détérioration de la qualité du crédit
est la cause la plus fréquente d'un rendement financier insuffisant.
Une gestion prudente du risque de crédit peut réduire le risque
opérationnel au minimum tout en assurant un rendement raisonnable.
La première étape de la gestion du risque
consiste à s'assurer que le personnel du service du crédit
respecte le permis de prêt et les règlements administratifs de la
CADECO. La deuxième étape a pour objet de veiller à
l'élaboration de politiques approuvées par le conseil en vue de
limiter ou de gérer les autres risques de crédit, comme ceux des
prêts syndiqués ou des prêts octroyés par l'entremise
de courtiers, ou d'éviter la concentration du crédit entre les
mains de certaines personnes et de tiers qui leur sont associés
(personnes morales, sociétés en nom collectif ou personnes
apparentées).
Le conseil et la direction doivent également se fixer
des objectifs quant à la composition de leur portefeuille de prêts
dans le cadre de l'élaboration du plan annuel. Ce portefeuille doit
faire l'objet d'un suivi régulier, afin que l'on puisse
déterminer si le rendement est conforme aux attentes du conseil et si le
niveau de risque reste dans des limites tolérables.
Il faut adopter des procédures de prêt
normalisées, afin de réduire le risque d'erreurs de traitement et
d'assurer le respect de la réglementation et des politiques du conseil.
L'approbation et le déboursement des fonds, les documents à
réunir pour les prêts, le personnel chargé des prêts
et les garanties ne sont que quelques-uns des sujets pour lesquels nous
recommandons des procédures dans le présent chapitre.
La CADECO Kolwezi peut se conformer aux normes de saines
pratiques commerciales et financières en élaborant et en mettant
en oeuvre des politiques de crédit, des techniques de mesure du risque
et du rendement et des procédures de gestion du risque comparables
à celles décrites dans ce chapitre. Les politiques, les
techniques de mesure et les procédures doivent être
adaptées à la taille de la caisse et à la
complexité de ses activités.
Ainsi, pour minimiser gérer le risque de crédit
et le risque opérationnel, la CADECO Kolwezi doit respecter les
politiques et procédures suivantes :
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