La politique de crédit permet de définir
les tâches des différents intervenants dans la gestion du
crédit. Elle assure l'équité dans l'organisation du
crédit. Elle doit être souvent révisée afin
d'être en harmonie avec les changements qui interviennent dans la gestion
du crédit.
Une politique de crédit met en exergue l'ensemble des
types de crédit que l'institution offre a ses membres et les conditions
qui y sont rattachées
Une politique de crédit peut réussir grâce
à une bonne politique de mobilisation de l'épargne
endogène, d'administration et de recouvrement du crédit. Elle est
imputable à la pratique de taux d'intérêt réels
positifs inférieurs à celle du marché financier
parallèle, la facilitation de l'accès au crédit,
l'obligation d'épargne et une discipline financière dissuasive et
punitive. En effet, toute dégradation de la qualité du
crédit risque d'affaiblir la solidarité financière de la
caisse par l'augmentation du coût du crédit, le coût de
recouvrement, la diminution de l'avoir à travers les pertes sur les
prêts. La politique de crédit constitue un dispositif mis en place
permettant de mener à bien les services de crédit. L'octroi de
crédit étant lié à un risque, les institutions de
micro-finance sont tenues de gérer le portefeuille de crédit. Les
conditions de mise en place d'une bonne politique de crédit passent par
ces points suivants :
- la diversification du portefeuille de crédit en
répartissant le risque entre différents emprunteurs et
différents secteurs
- la réglementation du crédit en limitant le
pourcentage de l'épargne recyclable en crédit et le montant des
prêts par membre
- l'encadrement et le suivi du crédit en
bénéficiant d'un appui conseil
En général, beaucoup d'institutions de
micro-finance basent leur politique de crédit sur celle d'un
modèle existant sans prendre en considération les
différences culturelles, sociales ou économiques existants. Cela
pourrait être une cause d'abandon des clients.
Certaines d'institutions de micro-finance qui sont
confrontées à une disparité actifs/dettes doivent
d'être conservateur dans leur politique de crédit. Dans ce cas, la
liquidité devient un problème, puisque les actifs à court
terme ne couvrent les dettes à court terme de manière
satisfaisante.
La micro finance fortement développée sur ces
vingt dernières années, se trouve confrontée aujourd'hui
au défi de la pérennité qui requiert non seulement la
viabilité mais aussi la pérennité financière et
juridique.
Les institutions de micro-finance doivent mettre en place des
politiques de crédit pour améliorer la qualité de leur
portefeuille et prévenir les risques qui peuvent émaner du
crédit. Pour cela, ils mettent en oeuvre trois systèmes :
Système d'octroi des
crédits
Ce système s'appuie sur les informations concernant les
clients et les conditions du contrat.
Pour cela, l'agent de crédit doit :
- identifier le client
- définir les conditions du prêt établies
dans le contrat (taux d'intérêt, durée du prêt)
- communiquer le tableau d'amortissement au client
Système de suivi des
crédits
Ce système s'appuie sur les informations concernant les
prêts individuels. Son objectif est de fournir les informations
nécessaires à l'administration du portefeuille de
crédit.
Pour mieux gérer le portefeuille de crédit, les
informations suivantes doivent être à la disposition du
responsable de crédit :
- échéancier de remboursement
- montant et date des remboursements perçus
- crédits en retard (y compris les crédits
passés en perte)
- encours de crédits
Système de gestion des
crédits
Ce système se compose de l'ensemble des
procédures et des politiques qui régissent les opérations
de crédit.
Il contient ainsi :
- une évaluation des clients et des prêts
- la taille et les conditions du prêt
- la supervision des clients
- la politique de recouvrement des prêts en retard
- le rééchelonnement des prêts en
retard
- le traitement et les enregistrements des
décaissements effectués par les agents de crédit et les
caissiers.
- les contrôles internes
Une bonne politique de crédit doit prendre en compte
l'ensemble des besoins de ses membres pour que ces derniers puissent
développer des activités génératrices de revenus
contribuant à l'amélioration de leurs situations
socio-économiques. Une politique de crédit doit faire l'objet
d'un suivi régulier par les dirigeants dans le but de l'adapter au
contexte économique afin de satisfaire pleinement les membres. Il est
ainsi impératif d'effectuer des changements pour que la politique de
crédit puisse connaître une évolution favorable a la
satisfaction des populations.
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