3. Les sociétés financières
Ces établissements de prêt sont très
nombreux, ils sont en règle générale des filiales des
grands acteurs bancaires comme :
? Viaxel, Sofinco sont des filiales du Crédit Agricole, ?
Cetelem, Cofinoga sont des filiales de BNP Paribas, ? Financo, Cofidis sont des
filiales du Crédit Mutuel, ? CGI Finances est une filiale de la
Société Général, ? GE Money est une filiale du
Groupe Américain Général Electrique.
Il y a en réalité très peu
d'indépendance dans le système bancaire, les différents
acteurs du système financier sont quasiment tous
interconnectés.
En effet, chaque grande banque s'est développée en
se déclinant sous forme de filiales spécialisées. Cetelem,
Financo et Sofinco sont donc des filiales spécialisées du
prêt rapide à la consommation.
Ces sociétés de financement ont comme avantage
majeur le fait d'être présents sur le lieu de vente. Et donc
d'être systématiquement proposés par le vendeur en
alternative au prêt de la captive. Ils sont de plus très rapides
quant à la finalisation d'une demande de prêt, et sont assez
ouvert quant à l'acceptation de nouveaux prêts.
Mémoire ISCAM 2015
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Mémoire ISCAM 2015
4. Les Loueurs automobiles de longue durée
La location automobile consiste à mettre à
disposition d'un tiers, qui peut être un particulier ou une entreprise,
une automobile ou un service automobile pour une durée limitée et
une prestation de service définies par un contrat initial. La
durée moyenne d'une LDD en France est d'environ 3 ans.
Apparue il y a plus de vingt-cinq ans, la location longue
durée constitue un mode de financement et de gestion dont la vertu est
désormais reconnue par les entreprises.
Non seulement, les véhicules n'apparaissent pas dans
l'actif du bilan de celle-ci (contrairement à un achat à
crédit), mais les loyers sont comptabilisés dans leurs
dépenses qui en final réduisent leur assiette d'imposition.
Autre avantage, les entreprises peuvent décider de la
durée de détention des véhicules et en changer
régulièrement pour bénéficier des dernières
avancées technologiques des constructeurs. Locataires des
véhicules, les entreprises n'ont plus à se soucier à des
problématiques liées à la revente ou encore du risque de
pertes en cas de retournement du marché de l'occasion.
Enfin, elles bénéficient de la puissance d'achat
des loueurs pour obtenir des conditions commerciales privilégiées
et n'ont pas à s'occuper de l'entretien au jour le jour.
Les loueurs automobiles de longue durée sont en
règle général eux-aussi des filiales des grands acteurs
bancaires comme :
- ARVAL, plus gros loueur d'Europe est une filiale de BNP
Paribas,
- ALD Automotive est une filiale de la Société
Général qui est le deuxième loueur français, -
CM-CIC Bail est une filiale du Crédit Mutuel,
- UCALEASE, CA Leasing est une filiale du Crédit
Agricole.
Les très grandes entreprises ont rapidement
été séduites par l'environnement fiscal de la location
longue durée et par un concept expliquant de manière plus
transparente les dépenses occasionnées par l'utilisation d'une
voiture : le Total Cost Ownership (TCO).
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Ce concept a été développé par les
loueurs de longue durée.
a. Définition du concept TCO ou cout total pour
l'utilisateur
Le TCO ou coût total d'usage prévisionnel du
propriétaire, recense tous les coûts prévisibles d'usage
d'un véhicule.
Au-delà de l'aspect technique des véhicules et
du simple prix, c'est un bon outil objectif de comparaison des véhicules
entre eux sur un plan économique.
C'est aussi une manière de faire comprendre aux
entreprises ou aux particuliers qu'il ne faut pas prendre uniquement en compte
le prix d'achat du véhicule et les intérêts du prêt
de celui-ci.
En effet, le TCO varie d'un véhicule à l'autre
en fonction de son prix d'achat, de la bonne tenue de sa cote dans le temps, de
ses coûts d'entretien et d'assurance, de sa consommation et de la
fiscalité qui le frappe et qui, elle-même, est fonction du prix
d'achat, de l'énergie et du taux de CO2 émis.
Le TCO est un bon moyen de comparer des marques, des
modèles et des usages.
Le seul TCO prédictif d'un véhicule est
toutefois insuffisant si l'on veut comparer le coût d'usage d'une flotte.
Au-delà du seul cout du véhicule, les conducteurs sont
eux-mêmes évalués sur leur façon de conduire.
Sont pris en compte : le mode de conduite qui va engendrer
une consommation d'énergie plus ou moins importante, les
éventuels sinistres du conducteur qui auront un effet sur les primes
d'assurance. Par ailleurs, la gestion des réparations (cout des
pièces constructeurs et cout de la main d'oeuvre ateliers) fluctue en
fonction des modèles et des marques de voitures.
C'est pourquoi il existe une deuxième notion
appelée le TCO conducteur, qui prend en compte tous les frais
directement reliés à la conduite du conducteur.
Enfin, gérer une flotte représente des coûts
de gestion et des coûts cachés pour l'entreprise.
Tous ces coûts, ajoutés au TCO conducteur,
forment le TCO flotte, qui donne une bonne idée du coût global de
gestion d'une flotte de véhicules.
Il ne faut donc pas parler du TCO mais de l'addition de trois
TCO qui font le Total Coast off Mobility (TCM) ou cout total de la
mobilité.
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Mémoire ISCAM 2015
3 TCO = TCM
En créant le TCO Scope en 2012, l'Observatoire du
Véhicule d'Entreprise (OVE) a mis en place une méthode
professionnelle de calcul des TCO qui sera constante dans le temps.
En un an, le TCO Scope est devenu un outil statistique de
référence.
Les décideurs d'entreprises ont ainsi à leur
disposition un référentiel permettant de s'informer, de comparer,
de suivre, de simuler les coûts de leur flotte, tout cela d'un seul coup
d'oeil.
Le TCO Scope est un outil d'aide à la décision
qui permet de mesurer les premières conséquences de ses choix
avant d'effectuer une étude plus approfondie.
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