I.3. PRESENTATION DU BUDGET DE LA PROVINCE DU KASAI
OCCIDENTAL
Tableau n°1 : Synthèse des recettes
prévues au budget de la province en 2010
|
N°
|
SERVICES
GENERATEURS DES
RECETTES
|
PREVISIONS ANNUELLES (en FC)
|
PREVISIONS Ier
SEMESTRE
|
REALISATIONS Ier
SEMESTRE
|
%
|
|
A
|
RECETTES DU BUGET GENERAL
|
119.157.863.331,00
|
59.578.931.669,27
|
16.446.558.869,00
|
27,61
|
|
A.1.
a.
|
Recettes courantes
|
86.582.830.385,00
|
43.291.415.192,00
|
4.045.319.228,00
|
9,34
|
|
|
Recettes administratives
d'intérêt commun
|
2.270.996.209,21
|
1.135.498.109,27
|
340.335.267,20
|
29,97
|
c.
|
|
Taxes spécifiques de la
province
|
130.696.440,60
|
65.348.220,30
|
30.928.730,00
|
47,33
|
|
|
A.2.
|
Recettes exceptionnelles
|
30.173.340.296,20
|
15.086.670.148,00
|
11.936.062.878,00
|
79,12
|
|
|
B
|
RECETTES DES
BUDGETS ANNEXES
|
7.178.346.344,00
|
3.589.173.172,00
|
527.289.267,00
|
14,69
|
|
C
|
SUBVENTION DE
L'ETAT
|
533.726.520,00
|
266.863.260,00
|
0,00
|
0,00
|
|
Total Général des recettes
|
246.027.599.526,01
|
122.013.899.770,84
|
33.326.494.239,20
|
208,06
|
Source : nous-mêmes sur base du rapport
d'exécution du budget 2010
Le tableau ci-haut révèle les prévisions
plus les réalisations du budget de l'exercice 2010 de la province du
Kasaï-Occidental. Sur ce, conformément aux dispositions de
l'article 180 de le constitution et des articles 21, 25 et 32 de
l'ordonnance-loi n°87-005, indique l'extrait de délibération
sur rapport de l'audit des recettes à caractère national
auprès des régies financières (DGI, DGRAD, DGDA) ; ce
présent budget a reçu d'une rétrocession de 40% sur
l'ensemble des recettes à caractère national recouvrées
par les régies financières, la DGI incluse.
51
52
Tableau n°2 : Synthèse des recettes et
réalisations prévues au budget de la province en
2011
|
RUBRIQUES
|
PREVISIONS ANNUELLES
|
REALISATIONS ANNUELLES
|
ECART
|
DEPASSEMENT
|
%
|
|
I. BUDGET GENERAL
|
111.404.295.290,20
|
73.689.616.218,41
|
37.714.679.071,79
|
|
66,14
|
|
I.1. Recettes courantes
|
90.396.534.176,31
|
61.020.647.040,62
|
29.375.887.134,69
|
|
67,50
|
|
|
I.1.1. recettes à caractère
national allouées à la
province (40,00%)
|
86.997.000.000,00
|
60.224.740.753,00
|
26.772.259.247,00
|
|
69,22
|
|
I.1.2. Recettes d'intérêt
commun
|
3.282.989.685,91
|
761.906.019,08
|
2.521.083.666,63
|
|
23,20
|
a. Recettes fiscales
|
1.352.524.418,93
|
204.972.448,00
|
1.147.551.970,93
|
|
15,15
|
b. Taxes
administratives
|
|
1.930.475.260,78
|
556.966.571,08
|
1.373.498.695,70
|
|
28,85
|
|
|
I.1.3. taxes spécifiques de la province
|
116.544.490,60
|
3.735.270,00
|
112.809.220,60
|
|
3,20
|
a. Recettes fiscales
|
33.924.475,00
|
3.636.450,00
|
30.288.025,00
|
|
10,07
|
b. Taxes
administratives rémunératoires
|
|
69.140.015,00
|
651.020
|
68.488.995,00
|
|
0,94
|
|
|
I.2. Produits de la caisse nationale de
péréquation
|
Pm
|
Pm
|
|
|
|
|
I.3. recettes
exceptionnelles
|
21.007.761.113,93
|
12.668.969.177,79
|
8.338.791.936,14
|
|
60,30
|
|
II. BUDGETS
ANNEXES
|
1.056.293.800
|
2.045.647.654
|
|
989.353.854
|
193,66
|
|
III.SUBVENTI
ON DE
L'ETAT
|
624.730.000
|
0,00
|
|
|
0,00
|
|
TOTAL GENERAL
DES RECETTES
|
113.355.437.922,00
|
75.735.263.872,41
|
37.620.174.049,59
|
|
66,81
|
SOURCE : Nous-mêmes sur base
de rapport d'exécution du budget 2011, Kananga, Avril 2011
Comme l'indique le tableau ci-haut, durant l'année
2011, les prévisions budgétaires étaient de l'ordre de 113
355 437 922,00 FC contre 75 735 263 872,41 FC perçues comme
réalisations ou recettes, sur ce, il se dégage un écart de
37 620 174 049,59 FC soit 66,81%.
Tableau n°3 : SYNTHESE DES RECETTES PREVUES AU
BUDGET DE LA
PROVINCE POUR L'EXERCICE 2012
|
RUBRIQUES
|
CREDITS
|
ECART (A-B)
|
DEPASSEMENT (B-A)
|
%
|
|
SOLLICITES
|
ACCORDES
|
|
I. BUDGET
GENERAL
|
113.312.464.783,00
|
113.630.255.851,00
|
|
317.791.068,00
|
100,28
|
|
I.1.Recettes courantes
|
98.462.504.755,00
|
100.012.167.959,00
|
|
1.549.663.204,00
|
101,57
|
|
I.1.1. recettes à
caractère national
allouées à la
province (40,00%)
|
95.639.496.566,00
|
94.572.110.434,00
|
1.067.386.132
|
|
98,88
|
|
I.1.2. Recettes
d'intérêt commun
|
2.679.269.090,00
|
2.852.566.553,90
|
|
173.297.463,90
|
106,46
|
c. Recettes fiscales
|
809.410.789,00
|
1.757.833.177,90
|
|
948.422.388,90
|
217,17
|
d. Taxes administratives
|
|
913.197.392,00
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
|
I.1.3. taxes
spécifiques de la
province
|
143.639.099,00
|
135.583.573,00
|
8.055.526,00
|
|
94,39
|
a. Recettes fiscales
|
51.984.475,00
|
44.434.475,00
|
7.550.000,00
|
|
85,47
|
b. Taxes
administratives
rémunératoires
|
|
91.654.624,00
|
91.149.062,00
|
505.562,00
|
|
99,44
|
|
|
I.1.4. Taxes du
trésor public cédé à la province
|
2.811.322.200,00
|
2.451.907.435,00
|
359.414.765,00
|
|
87,21
|
|
I.1.5. Produits de la caisse nationale de
péréquation
|
Pm
|
Pm
|
|
|
|
|
I.3. recettes
exceptionnelles
|
12.811.783.837,00
|
13.618.087.892,00
|
|
806.304.055,00
|
106,29
|
|
II. BUDGETS
ANNEXES
|
1.110.147.655,00
|
1.174.414.800,00
|
|
64.267.145,00
|
105,78
|
|
III.SUBVE NTION DE L'ETAT
|
176.184.711.00
|
176.184.711,00
|
0,00
|
|
100
|
|
TOTAL
GENERAL DES RECETTES
|
114.415.182.249,00
|
114.980.855.362,00
|
|
565.673.113,00
|
100,49
|
SOURCE : Nous-mêmes sur base
de L'EDIT N°12/K.OCC/2011 Contenant le budget de la province du
Kasaï-Occidental pour l'exercice 2012
Le tableau ci-dessus présente toutes les
prévisions et recettes budgétaires pour l'année 2012, les
prévisions budgétaires pour cette année sont de l'ordre de
114 415 183 249,00 FC et les recettes réalisées
s'élève à 114 980 855 362,00 FC. Sur ce, il y a un
dépassement de 565 673 113,00 FC soit 100,49% des recettes
réalisées.
53
La lecture de ces trois tableaux ci-dessus montre
l'évolution des assignations et recettes budgétaires des
années sous-étude c'est-à-dire de 2010 à 2012.
Sur ce, chaque budget a reçu 40% de rétrocession
sur les recettes à caractère national, le budget de 2012 a comme
assignations de rétrocession 86 582 830 385,00 FC ceci représente
40% du montant global assigné au budget et le montant
rétrocédé représente 43 291 415 195,00 FC du
montant global des recettes réalisées en 2010.
Le budget de 2011, présente les assignations de
rétrocession de 86 977 000 000,00 FC ceci est le 40% des assignations
totales du budget et la rétrocession étant de 60 224 740 753,00
FC représente le 40% des recettes réalisées en 2011.
Le budget de 2012, présente les assignations de
rétrocession de
95 639 496 566,00 FC, le 40% du montant global et a
reçu 94 572 110 434,00 FC, 40% des recettes réalisées en
2012.
Il sied de noter que, la lecture de ces 3 tableaux (budgets),
nous montre que l'année 2012 avait reçu un montant très
élevé par rapport aux années précédentes
avec un écart de 61 280 695 239,00 FC sur l'année 2010 et 34 347
369 681,00 FC sur la deuxième année qui est 2011.Ceci prouve la
meilleure mobilisation des recettes à caractère national de la
part des régies financières de la province du
Kasaï-Occidental (DPI/K.OCC, DGRAD/K.OCC, DGDA/K.OCC).
|
|
