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Les trois phases classiques de blanchiment de capitaux par le système
bancaire
3-1Le processus de blanchiment d'argent
Les opérations de blanchiment d'argent sont
généralement résumées en trois étapes:
«Placement», «Dispersion»
et «intégration» sont les termes
utilisés par la loi pour décrire les étapes par lesquelles
les produits du crime sont blanchis (Molander, Mussington et Wilson,
1998). Ils peuvent soit se produire en même temps (au cours d'une
seule opération) ou en transactions distinctes. Alors que les trois
étapes ne sont pas présentés toujours le blanchiment
d'argent, ils sont un moyen utile d'analyser le processus de
légitimation.
Placement
Le but de cette opération est de placer l'argent
liquide sur un compte bancaire, en masquant son origine illégale, c'est
la phase la plus vulnérable pour le criminel. Après la
génération de revenus illicites par n'importe quel nombre de
voies, la première préoccupation de blanchisseur d'argent est
d'entrer les fonds dans le système financier aussi rapidement que
possible, ainsi verser l'argent liquide sur un compte bancaire pour masquer son
origine illégale, déclarer de faux gains aux jeux, acheter des
oeuvres d'art aux enchères, acheter des objets de luxe, fractionner les
dépôts a la banque, louer de luxe, rédiger des fausses
factures, utiliser les service d'une société d'assurance,
déposer l'argent dans un compte anonyme.
Dispersion :
Une fois les fonds ont été entrés dans le
système, ils doivent être déplacés aussi loin du
point d'origine que possible pour cacher leur vraie nature. Grâce
à la superposition, le blanchisseur peut transférer des fonds
d'une entreprise, institution financière, ou d'un pays à travers
deux ou trois autres dans quelques instants, étant donné la
vitesse à laquelle les transactions peuvent maintenant être
effectuées via des réseaux informatiques. C'est grâce
à la superposition que les fonds illicites sont dissociés de la
source par la création de transactions financières complexe
visant à dissimuler les sources de la propriété des fonds
et simultanément, confondant la piste d'audit.
Les Fonds pourraient être acheminés par l'achat
et la vente des instruments de placement, ou les blanchisseurs pourraient tout
simplement les virer sur une série des comptes dans différentes
banques à travers le monde. Cette utilisation des comptes très
dispersés pour le blanchiment est particulièrement
répandue dans les juridictions qui ne coopèrent pas dans la lutte
contre le blanchiment.
Alors le blanchisseur peut masquer les transferts que les
paiements pour des produits ou des services à des sociétés
écrans contrôlées par le blanchisseur lui-même ou ses
collègues. Le faux contrat de Prépaiement est une méthode
fréquemment utilisée pour transférer l'argent de sorte que
le client effectue le paiement, mais la livraison du produit censé n'est
jamais faite, donnant l'impression que le client dans ce cas est la victime.
Intégration
Une fois que les fonds sont posés par le processus de
blanchiment peut être complété par l'intégration.
Cela signifie simplement que l'argent a été investi dans un but
légitime, par exemple achat d'articles de luxe, l'immobilier, actions de
la société, les contributions à des organisations
caritatives ou des partis politiques. Les fonds ont été
complètement lavé, dont la provenance est difficile, et souvent
impossible de déterminer.
Les Blanchisseurs ou les propriétaires des actifs
peuvent ensuite s'accorder des prêts, par exemple, sur l'argent blanchi
dans le cadre d'une transaction juridique future. En outre, pour augmenter
leurs profits, ils seront également demander un allégement fiscal
sur les remboursements des prêts et charger les intérêts sur
le prêt par eux-mêmes.
L'envoi des factures d'import-export de fausses
surévaluation des biens permet le blanchisseur de déplacer
l'argent d'une entreprise et de pays à l'autre avec des factures qui
servant à vérifier l'origine «légitime» des
fonds placés dans des institutions financières. Il ya une autre
méthode plus simple qui consiste d'achever le processus de
légitimation et de virer de l'argent d'une banque détenue par le
blanchisseur à une banque légitime. Un havre mer unique peut
avoir des centaines de banques, tous mais dont quelques-uns sont tout
simplement des adresses de boîtes a lettres.
Les Systèmes de blanchiment sont complexes et peuvent
impliquer des combinaisons et des techniques pour chaque étape de
l'activité. La Structuration est utilisée à la fois comme
une technique de placement et comme un outil pour la stratification des
sociétés écrans servent à placer les revenus
illégaux dans le système bancaire ainsi que rapatrier les
bénéfices.
 Figure6 : les trois phases de blanchiment
d'argent
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