3.9.5 Fichier informatique
Les ouvertures de la journée font l'objet d'un
contrôle par une personne habilitée. Ce contrôle est
destiné à interdire des manipulations frauduleuses ou mal
intentionnées.
3.9.6 Base de données
clients
Les dossiers clients sont protégés contre les
risques d'incendie, de vol et d'indiscrétions. Chaque dossier contient
tous les documents et les renseignements se rapportant à la relation en
question. Les dossiers sont également conservés dans un local
dont l'accès est limité aux personnes habilitées.
3.9.7 Une communication
efficace avec les clients
Il s'agit de s'assurer que les courriers envoyés par
les clients tels que les réclamations, parviennent bien aux responsables
adéquats. La surveillance exercée par les clients sur leurs
comptes et leurs opérations constitue le meilleur contrôle
possible. Il est donc nécessaire que la communication entre le client et
la banque soit efficace.
3.9.8Une surveillance des
comptes spécifique
Ces comptes sont rigoureusement contrôlés du fait
de leur particularité. Il s'agit : des comptes dormants, des comptes du
personnel, des comptes de succession, compte de passage et les comptes «
autres sommes dues à la clientèle ».
Ces comptes peuvent être l'objet d'éventuels
sujets de malversations ou de fraudes.
3.9.9Contrôle des bons de
caisse et comptes à terme
Du fait que ces ressources constituent une importante source
de dépôt clientèle, ces deux formules se ressemblent car
elles sont toutes les deux rémunérées. Elles ont une
échéance et peuvent faire l'objet d'une avance et être
remboursées par anticipation. Le contrôle de ces deux formules
nécessite un suivi rigoureux :
Les conditions appliquées par la banque, pour la
rémunération, sont édictées par la direction et
tenues à la disposition des clients ;
Tout remboursement qui ne respecte pas ces conditions doit
être approuvé par un responsable ;
Toute date rétroactive doit être justifiée
et autorisée par les responsables habilités.
3.9.10 Contrôle du compte
sur livrets et comptes d'épargne
A ce niveau le risque de fraude ou d'erreur est très
grand. En effet, le rapprochement entre les soldes du livret du client et les
soldes comptables peut révéler l'existence de distorsion. Le fait
que ce rapprochement soit réalisé toujours par la même
personne, le risque de fraude sera difficilement repérable.
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