La Banque a mis en place un système de notation global
en ligne avec les exigences réglementaires en matière
d'utilisation et d'usage, applicable à l'ensemble des contreparties
qu'il s'agisse d'Etats souverains, de banques ou d'entreprises. Celles
opérant dans le secteur de la promotion immobilière sont
qualifiées à travers la notation des projets. La clientèle
des particuliers est assujettie actuellement au scoring à l'octroi
applicable aux crédits à la consommation et aux crédits
immobiliers, en attendant le déploiement du nouvel outil
dédié à la notation des particuliers.
Le système de notation constitue le coeur du
dispositif de gestion des risques de crédit et repose sur une
série de modèles appropriés à chaque
catégorie d'actifs. La notation consiste à attribuer une note
à chaque contrepartie selon une échelle interne dont chaque
niveau correspond à une probabilité de défaut.
Elle constitue un des critères clés de la
politique d'octroi de crédit. La notation est attribuée au moment
du montage du dossier de crédit et est révisée au moins
une fois par an. De plus, une attention est accordée à la
cohérence entre les décisions prises et le profil du risque
dégagé par chaque note ainsi que ses composantes, en l'occurrence
les différentes informations qualitatives et quantitatives que la grille
comprend.
La notation constitue également un axe important dans
l'évaluation de la qualité des expositions de la Banque, à
travers l'analyse du portefeuille noté et l'évolution de sa
distribution. Un suivi particulier est assuré, par ailleurs, pour les
contreparties présentant une détérioration de la
qualité du risque (notes F, G et H) qui font l'objet d'un examen au
niveau des Comités Risques.
Enfin et dans le cadre des travaux de maintenance continue de
l'outil de notation des entreprises, le Groupe a défini une batterie de
tests permettant de jauger la performance des modèles de notation en
matière de discrimination, de prédiction de la défaillance
et de stabilité. Ces tests, connus sous le nom de backtesting, sont
opérés afin de s'assurer de la viabilité des
modèles de notation et de mettre en place des actions correctives le cas
échéant.
83
Au 31 décembre 2018, la distribution du portefeuille
noté se présente comme suit :
L'analyse du portefeuille du segment PME-GE affiche une
distribution rassurante des risques. En effet, le portefeuille, en nombre et en
encours est concentré sur les notes se situant entre les classes A et E.
Les notes A, B et C concentrent 69% des entreprises GE notées en nombre,
correspondant à 64% d'encours en décembre 2018. Pour les PME, les
classes B, C, D représentent 67% en nombre et 53% en encours en
décembre 2018.
84
L'analyse de la distribution des TPE/PRO fait ressortir une
concentration sur les classes de notation BE, ce qui révèle un
niveau de risque maîtrisé pour ces deux segments.
Les classes B-E concentrent 89% des TPE/PRO avec 88% de
l'encours total sur ce segment.
