I.14.7 ORGANIGRAMME 2
Réceptionniste
Président
1er Actionnaire
commissaire aux comptes
2ème actionnaire
commissaire au
compte
Actionnaire comptable
1er actionnaire conseillé
Comptable
2ème actionnaire conseillé
3ème actionnaire conseillé
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Présentation de service
0. A la tête de GSD il y a un président qui est le
coordonnateur de toutes les activités que
l'organisation effectue donc c'est lui le répondant
numéro un de l'organisation il a pour
tâche :
- Oriente la politique interne et externe de GSD ;
- S'assurer de l'Administratif et du bon fonctionnement de
l'institution ;
- Approuve les comptes ;
- Adopter le projet de budget ;
- Prendre connaissance du rapport annuel du conseil
d'administration ;
- Définir la politique de crédit de l'Institution
;
- Délibérer sur toutes les questions inscrites
à l'ordre du jour.
1. Vice-président charge de finance
Celui la deuxième personnalité après le
président à l'absence de celui qui chapote l'organisation.
Il a pour mission :
y' Contrôler l'exécution du budget ;
y' Autoriser les prêts ;
y' Faire le suivi de prêt ;
y' Contrôler la politique de remboursement ;
y' Prendre toute les mesures nécessaires à la
bonne gestion des fonds prêtes par GSD ;
y' Veiller à l'accomplissement fidèle des
engagements pris par leurs membres emprunteurs et
la rentre de créanciers ;
y' Connaitre exactement l'emploi que l'emprunteur se
prépare de faire du prêt sollicité et
refuse si le prêt est destiné à un fait
intitule, extravagant, nuisible ou dangereux.
2. Secrétariat
Le secrétariat traite le carnet de GSD
Il a pour mission de :
- Recevoir tous les documents internes et externes de GSD ;
- Saisir les documents ;
- Classer les documents ;
- Distribuer les documents aux concerne ;
- Organiser les formations de nouveaux membres ;
- Faire les descentes et visités chez les membres
après la formation.
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Les documents sont orientés vers le président
pour les être amande pour qu'ils soient distribués aux
propriétaires
Quelques documents utilisés au
secrétariat
- Le registre de réception : Il sert à
réceptionner toutes les lettres reçus et enregistre le nouveau
groupe ainsi que les visiteurs ;
- Le registre d'expédition : ils contiennent
renseignement de toutes les lettres expédiées surtout aux membres
de GSD et sert aussi comme liste de présence.
4. Actionnaire charge de commissariat aux
comptes
Chez GSD nous avons deux commissaire aux comptes qui sont
chargé de contrôle et
règlementer le mouvement de l'organisation à la
banque et en rendre compte à la CA (Conseil
d'Administration) qui est compose des 3 personnes : le
Président, vice-président, et le secrétaire.
Il a pour mission :
> Superviser le mouvement bancaire (Entrée, sortie, et
solde) ;
> Exploiter les documents comptables ;
> Vérifier le paiement des taxes et autres factures
Diffusion de balance mensuelle et
générales de comptes.
5. Actionnaire comptable
Il a pour tâche de recevoir l'argent chaque fin de la
journée et compose avec les documents des
caisses
V' Remplir le journal hebdomadaire ;
V' Faire le bilan chaque fin de la journée ;
V' Faire le virement bancaire ;
6. Actionnaire conseilles
GSD a 4 actionnaires conseiller qui s'occupe et suivre le bon
fonctionnement de l'organisation en respectant la mission, la vision et les
valeurs.
Ils font leurs travaux discrètement et conseil quand
il y a dérapage et à la fin du mois ou dans les réunions,
ils font leurs remarques et expose leurs préoccupations.
7. Comptable engagé
Ce celui qui s'occupe de la comptabilité
indépendamment de comptable actionnaire il reçoit directement
l'argent et les documents aux deux caisses et fait le rapport au
vice-président.
8. Caissière de Crédit
Elle s'occupe et recevoir l'argent des membres qui rembourse
leurs crédits quotidiennement.
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9. Caissière d'épargne
Elle a pour tâche de recevoir l'argent des membres
épargnant chaque jour et sans condition
Réceptionniste : c'est une personne qui
s'occupe d'accueillir tous les visiteurs et les orienté vers la
destination demande.
Fonctionnement
Assemblée Générale
L'AG est l'instance suprême du groupe GSD. Elle
composée de l'ensemble des membres inscrits au
registre le jour de la convention de la réunion. Elle est
l'ensemble des membres convoqués et réunis
à cette fin.
L'AG a compétence pour :
+ Orienter la politique interne et externe de GSD
+ S'assurer de la saine administration et du bon fonctionnement
de l'institution ;
+ Modifier les statuts et RO
+ Elire les membres des organes du groupe
+ Créer des réserves facultatives ou tous fonds
spécifique, notamment un fonds de garantie ;
+ Approuver les comptes
+ Statuer sur l'affectation des résultats
+ Adopter le projet de budget
+ Fixer le taux de rémunération des parts
sociales
+ Prendre connaissance du rapport annuel du Conseil
d'Administration et du Conseil de
surveillance
+ Nommer les commissaires aux comptes
+ Donner mandat au Conseil d'Administration d'étudier les
possibilités de créer des nouvelles
succursales
+ Définir la politique de crédit de
l'institution
+ Délibérer sur toutes les questions inscrites
à l'ordre du jour
+ Prononcer la dissolution du groupe GSD
Collège des fondateurs
C'est un organe composé de tous les membres signataires de
statut.
Il est le dernier recours de GSD et sont garant de la bonne
marche du Groupe Solidaire pour le Développement.
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Conseil d'Administration
Le Conseil d'administration est un organe composé de 3
personnes minimum.
Les C.A admet ou refuse les demandes des personnes et
sociétés ou organismes qui désirent
devenir membres et règle les gestions de transfert ou des
retraits des membres.
Il est aussi chargé de :
> Décider de la démission ou de l'exclusion des
membres
> Nommer et révoquer le gérant
> Détermine ses devoirs et fixe son traitement sous
réserve de disposition de la relation en
vigueur
> Voter le budget de fonctionnement et d'investigation
> Se prononce en appel, sur les décisions de la
Commission de crédits et à l'endroit d'un
membre
> Fixer la politique concernant l'épargne et les
crédits et approuver le budget
> Contrôler l'exécution du budget et le suivi de
la politique de prêt
> Promouvoir par toute mesure utile, l'éducation
économique, sociale et coopérative des
membres
> Proposer des solutions pour un règlement à
l'amiable des différends
> Mettre en application les décisions de l'AG
> Elle évalue avec le plus grand soin les valeurs
morales de l'emprunteur et évalue sa capacité
à remplir ses obligations
> Prendre toutes les mesures nécessaires à la
bonne gestion des fonds prêtes par GSD et
veiller à l'accomplissement fidèle des engagements
pris par les membres emprunteurs et à
la rentrée des créances
> Connaitre exactement l'emploi que l'emprunteur se propose de
faire du prêt sollicité et
refuser si le prêt est destiné à un fait
inutile, extravagant, nuisible ou dangereux
Conseil de surveillance
Il est composé de trois membres qui sont
désignés par le CA. Il est chargé de :
> Veiller au contrôle périodique du groupe GSD
par les organes compétents
> Recevoir les plaintes des membres et les soumettre aux
organes compétents
> S'assurer que les règles de déontologie
applicables du groupe GSD sont respectées
> Fait le rapport des observations et adresser ses
recommandations au CA
Commission de crédit
La commission de Crédit est un organe composé des
trois membres élus par l'assemblé
général du groupe GSD parmi les membres de GSD. La
Commission de Crédit se réunit une fois le
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mois et a la responsabilité de gérer la
distribution et le remboursement du crédit. Les décisions de
cette commission sont prises à l'unanimité.
Gérance
Cet organe est chargé :
> De la gestion quotidienne du groupe GSD ;
> Il représente le Groupe GSD sous l'autorité
directe du CA ;
> Il tient ou fait tenir sous sa responsabilité la
comptabilité du Groupe GSD ;
> Dresse les inventaires, le bilan et le compte d'exploitation
;
> Il paye les dépenses prévues dans le budget du
Groupe GSD et sollicité l'autorisation
spéciale du CA pour d'autres dépenses,
> Il gère le personnel et propose au CA sur les
questions d'engagement. Il propose au C.A
la nomination et les révocations des employés.
THEORIE SUR LE MICROCREDIT
Dans les pays du Sud, l'usage par les IMFs de politiques de
prêts de groupe basées sur des contrats avec des clauses de
responsabilité conjointe entre les membres du groupe a été
considéré comme une véritable innovation financière
(Yunus, 1997; Nowak, 2005 ; Attali, 2007). L'originalité de ces
pratiques innovantes étant d'offrir à des populations pauvres,
exclues des services bancaires, la possibilité d'accéder au
crédit à des conditions moins onéreuses que celles des
usuriers. Précisément, l'idée a consisté à
substituer du « collatéral social » à l'exigence de
collatéral physique généralement requis par les banques
traditionnelles afin de pouvoir offrir du crédit à des
populations sans ressources propres et de leur permettre de financer des
activités économiques rentables.
Rappelons qu'il est généralement admis que les
problèmes de sélection adverse et/ou d'aléa moral,
liés à l'existence d'asymétries informationnelles (ex
ante et ex post)1, couplés à un manque
de collatéral (ou garantie matérielle), est une des raisons
principales de l'exclusion des pauvres du marché du crédit
(Simtowe et Zeller, 2006). Suite au succès très
médiatisé de la Gramen Bank avec des taux de remboursement de
l'ordre de 95% (Morduch, 1999a), de nombreux travaux académiques ont
essayé d'expliquer les mécanismes à l'origine de ce
succès, mais aussi d'identifier les limites de cette approche de
prêts de groupe. A la suite d'Okura et Zhang (2012), les principales
contributions théoriques qui expliquent les raisons du succès de
ces IMFs, mais aussi leur efficacité relative face aux problèmes
d'asymétrie informationnelle dans les pays du Sud, peuvent être
classées en trois catégories
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La théorie féministe est un aspect du
féminisme porté sur la théorisation et la réflexion
philosophique son but est de comprendre la nature de l'inégalité
entre les guerres, il examine la Problématique des femmes en faisant
référence à de domaines des sciences sociales comme
l'anthropologie, la sociologie, la communication, la psychanalyse, la
philosophie.
Si la notion de micro finance est de plus en plus
évoquée, sa définition n'est pas toujours
explicitée et quand elle est varié d'un auteur à
l'autre.
Il existe en effet de nombreuses manières de
définir la micro finance même si l'on peut retenir le minimum
consensuel reconnait que la micro finance est l'offre de services et produit
financier aux populations démunis n'ayant pas accès aux services
du secteur financier formel.
L'aspect le plus connu de la micro finance est le
microcrédit il consiste le plus souvent à octroyer les
prêts à court terme, soit pour permettre la constitution du fonds
de roulement, soit pour réaliser de petits investissement ; le
microcrédit est un instrument de la lutte contre la pauvreté qui
permet à des petits entrepreneurs exclus du système bancaire
classique d'obtenir un prêts pour développer une activité
« le microcrédit correspond à de petit prêts
accordés à de taux d'intérêt en principes plus bas
que ceux du marché pour certain organisme il est nul ou minime, mais
pour d'autre il atteint 20 à 30% » et demeure donc le produit phare
de la micro finance.
Signalons que le microcrédit est souvent destiné
à aide les communautés et les familles en difficultés pour
démarrer une activité et aussi soutenir les activités
déjà existantes. Le prêt offert par la micro finance permet
aux femmes ou aux hommes démunis d'accroitre ou démarrer les
activités génératrices de revenus ; les prêts seras
en suite rembourser par échelonnement du montant total à payer ;
ce système se développe surtout dans les pays du tiers monde mais
il existe aussi dans certains pays développés. La micro finance
et orientée sur une cible nouvelle : les pauvres et les exclus ; elle
reconnait leurs talents, leurs besoins et leurs capacités à
rembourser leurs prêts obtenus.
Le système de microcrédit permet ainsi de
découvrir que les gens exclus du crédit bancaire classique sont
comme les autres. Dotés de l'esprit d'entreprise, de la capacité
du jugement et qu'au surplus ils remboursent plutôt mieux que les riches.
Elle est une finance de proximité tant géographique que
culturelle elle est toujours adaptée aux besoins de ses membres. Les
prêts sont ainsi octroyés à des individus ou des groupes
appel « Groupe solidaire » en raison de l'obligation faite à
leur membre de se couvrir les uns les autres (si un membre du groupe ne remplit
pas ses obligations en matière de remboursement, les autres doivent les
assumer). Le taux d'intérêt applique sur ces prêts sont au
moins égaux, voire supérieurs à ceux du système
bancaire classique.
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Quant aux garanties, elles peuvent être réelles
ou morale mais elles reposent avant tout sur les mécanismes de pression
sociale (groupe solidaire) et sur la motivation de se préserver un
accès à des services financiers notamment à des
crédits dont les montants peuvent aller croissant.
Ici il faut noter que les mécanismes de pression
sociale souvent utiliser comme garantie semblent de plus en plus critique car
tendant retreindre les libertés individuelles.
Généralement si un membre du groupe est en retard les autres
membres se rabattent sur sa famille pour le remboursement. Dans notre travail
il est question de « la problématique de microcrédit
rotatifs octroyés par GSD et leur impact sur la vie
socio-économique des petits commerçants dans le quartier Katoyi
» qui est la forme la plus pratiquée de la micro finance
à travers le monde notamment en RDC et en province du Nord-Kivu plus
particulièrement dans la ville de Goma.
Micro finance : La micro finance offre des
services financiers à des individus ou des groupes d'individus pauvres
qui n'ont pas accès aux services financiers formel dans le but de
satisfaire les besoins de leur ménage ou de leur micro-entreprise. La
micro finance désigne aussi les dispositifs permettant d'offrir de
très petits crédits « microcrédits » à
des familles très pauvres pour les aider à accroitre leurs AGR
les principaux services souvent offert par les organisations de micro finance
sont : Microcrédit, l'épargne, la micro assurance.
Crédit : L'étymologie du terme
`'crédit» vient du latin « credere » qui signifie croire
rappelle que l'opération est fondée sur la croyance par le
créancier et que le débiteur sera à mesure de payer sa
dette à l'échéance.
Microcrédit : C'est le produit phare
de la micro finance certains auteurs confond d'ailleurs la micro finance au
microcrédit même les nations unies ne semblent pas être
épargnées de cette confusion sémantique lorsqu'elles
déclarent l'année 2005 comme année de microcrédit
(en lieu et place de micro finance). Le service d'octroi de microcrédit
est généralement effectué dans les institutions de micro
finance sous forme collectif ou individuelle (Muhamed Yunus professeur
d'économie, 1999
Dans le premier cas le prêt est accordé à
un groupe de gens homogènes qui se côtoient fréquemment ;
dans ce groupe, l'application de la caution solidaire (peer monitoring) comme
base de garantie et facile. Avec ce premier mécanisme, en cas de faute
de remboursement chacun des membres du groupe est rendu redevable de la dette
contractée par l'un d'eux. Mais signalons aussi que la pression sociale
à l'intérieur du groupe peut constituer un moyen efficace pour
encourager le remboursement des prêts. L'efficacité du
microcrédit groupé dépend aussi de certains
éléments tels que :
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? L'initiative de la formation et la validation du groupe
? La taille optimale du groupe
? La mobilité spatiale des membres
Dans le second cas il s'apparente au crédit bancaire dans
la mesure où il est généralement
élevé en termes de montant, il exige de garantie
matériels assez important et s'adresse aux riches parmi les pauvres
L'Epargne : Pour les clients de la micro
finance, même le plus démunis ; l'accès aux services
d'épargne est important les familles ont en effet besoin de mettre de
l'argent de cote pour se sécuriser face au risque de dépense
importantes dans la futur. Les organisations de micro finance pratiquent soit
l'épargne volontaire, soit obligatoire lorsque l'IMF obligent ses
clients ou membres Elle fait par exemple une condition d'accès au
crédit cette épargne est souvent bloqué sur un compte. Par
opposition, pour l'épargne volontaire l'épargnant est libre de
déposer ou non son argent et de réaliser des retraits dans la
limites du produit proposé si l'épargne constitué est
assez suffisant, elle permettra à la famille de dépasse une
utilisation simple et ainsi améliore son bien être
Micro assurance : La micro assurance permet
de protéger des populations à faibles revenus contre de risque
spécifiques en échange du versement régulier de primes
dont le montant est proportionnelle à la probabilité et au cout
du risque concerné
Généralement ils sont groupés en deux
catégories
? Les assurances des personnes
? Les assurances de dommage
La première catégorie protège contre les
événements affectant la personne même de l'assuré
mieux sa vie en cas d'une surprise de la vie : maladie, accident,
décès, arrêt de travail, invalidité...La
deuxième catégorie vise à réparer les
conséquences d'un événement dommageable affectant le
patrimoine de l'assuré, il s'agit essentiellement de l'assurance
responsabilité dommage corporels ou dommage causes par autrui
(l'assuré)
En conclusion l'impact global du microcrédit dans le
monde s'avère difficile car de plus en plus un débat persister
sur la façon dont les services financiers appropriés peuvent
contribuer à élève l'économie des petits
commerçants et améliorer leur bien-être a fin accroitre
leurs activités génératrices de revenu.
Malgré cette vision beaucoup plus claire de l'impact
des microcrédits sur la vie sociaux économiques des petits
commerçants ; une dépendance totale aux IMF se fait toujours
observe parmi la population.
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CHAPITRE DEUXIEME : APPROCHE
METHODOLOGIQUE,
PRESENTATION ET DISCUSSION DES RESULTATS DE
L'ENQUETE
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