L'exemple ci-après représente la mise en
place d'un fichier de gestion de trésorerie des projets que nous avons
mis en place pendant la période de notre stage. Il illustre
concrètement comment le budget d'un projet et sa trésorerie
peuvent être géré conjointement afin d'éviter des
situations de déficit.
Exemple pratique : Illustration feuille de calcul du
budget de trésorerie
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Projet N°
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Jan
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Fév.
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Mar
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Avril
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Mai
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Juin
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Total
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Solde initial
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CFA 20,000.00
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CFA 12,400.00
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-CFA 5,100.00
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CFA 6,325.00
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CFA 2,800.00
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CFA 5,270.00
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Rentrées (revenus)
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Comptes-clients et recouvrement
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CFA 3,000.00
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CFA 5,000.00
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CFA 2,000.00
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CFA 4,000.00
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CFA 3,500.00
|
CFA 17,500.00
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Montants empruntés
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CFA 10,000.00
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CFA 10,000.00
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Ventes et recettes
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CFA 5,000.00
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CFA 10,000.00
|
CFA 5,000.00
|
CFA 7,000.00
|
CFA 5,100.00
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CFA 32,100.00
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Autres :
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CFA 0.00
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Rentrées totales
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CFA 8,000.00
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CFA 5,000.00
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CFA 20,000.00
|
CFA 7,000.00
|
CFA 11,000.00
|
CFA 8,600.00
|
CFA 59,600.00
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Solde disponible
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CFA 28,000.00
|
CFA 17,400.00
|
CFA 14,900.00
|
CFA 13,325.00
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CFA 13,800.00
|
CFA 13,870.00
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Sorties (dépenses)
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Publicité
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CFA 1,000.00
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CFA 1,000.00
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Frais de services bancaires
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CFA 100.00
|
CFA 150.00
|
CFA 175.00
|
CFA 100.00
|
CFA 150.00
|
CFA 125.00
|
CFA 800.00
|
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Assurance maladie
|
CFA 1,000.00
|
CFA 1,000.00
|
CFA 1,000.00
|
CFA 1,000.00
|
CFA 1,000.00
|
CFA 1,000.00
|
CFA 6,000.00
|
|
Assurance
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CFA 4,000.00
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|
CFA 4,000.00
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Achat de stock
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CFA 5,000.00
|
CFA 5,000.00
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CFA 10,000.00
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Bureau
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CFA 2,000.00
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CFA 2,000.00
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Paie
|
CFA 5,000.00
|
CFA 5,000.00
|
CFA 5,000.00
|
CFA 5,000.00
|
CFA 5,000.00
|
CFA 5,000.00
|
CFA 30,000.00
|
|
Charges sociales
|
CFA 2,000.00
|
CFA 2,000.00
|
CFA 2,000.00
|
CFA 2,000.00
|
CFA 2,000.00
|
CFA 2,000.00
|
CFA 12,000.00
|
|
Loyer ou crédit-bail
|
CFA 200.00
|
CFA 200.00
|
CFA 200.00
|
CFA 200.00
|
CFA 200.00
|
CFA 200.00
|
CFA 1,200.00
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Fournitures
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|
CFA 3,000.00
|
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CFA 2,000.00
|
|
CFA 1,500.00
|
CFA 6,500.00
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Services publics & téléphone
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CFA 300.00
|
CFA 150.00
|
CFA 200.00
|
CFA 225.00
|
CFA 180.00
|
CFA 100.00
|
CFA 1,155.00
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|
Autres :
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CFA 0.00
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Sous-total
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CFA 14,600.00
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CFA 22,500.00
|
CFA 8,575.00
|
CFA 10,525.00
|
CFA 8,530.00
|
CFA 9,925.00
|
CFA 74,655.00
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Autres sorties :
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Achats d'immobilisations
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CFA 1,000.00
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CFA 1,000.00
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|
Autres :
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|
CFA 0.00
|
|
Sous-total
|
CFA 1,000.00
|
CFA 0.00
|
CFA 0.00
|
CFA 0.00
|
CFA 0.00
|
CFA 0.00
|
CFA 1,000.00
|
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Sorties totales
|
CFA 15,600.00
|
CFA 22,500.00
|
CFA 8,575.00
|
CFA 10,525.00
|
CFA 8,530.00
|
CFA 9,925.00
|
CFA 75,655.00
|
|
Solde final
|
CFA 12,400.00
|
-CFA 5,100.00
|
CFA 6,325.00
|
CFA 2,800.00
|
CFA 5,270.00
|
CFA 3,945.00
|
|
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