ANNEXES
ANNEXE 1 : QUESTIONNAIRE POUR LA BOA SENEGAL
Questionnaire 1 : Manuel de procédure
Objectif : déterminer les forces et faiblesses du manuel
de procédures Questions (oui ou non)
1. Existe-t-il un manuel de procédure ? oui ou non Oui
2. Le manuel est-il formalisé ? oui ou non Oui
Très bien formalisé
3. Est-il régulièrement mis à jour ? oui ou
non Oui
4. Le personnel a-t-il connaissance de l'importance de ce manuel
? Bien sur
5. Les procédures sont-elles régulièrement
évaluées ? Bien sûr par le contrôle permanent et
l'audit
Questionnaire 2 : L'organigramme
1. Un organigramme est-il établi au sein de l'entreprise
? Oui comme toute entreprise bien structurée
2. Est-il constamment actualisé ? Oui
3. Une fiche de poste est-elle établie pour chaque
salarié ? Oui
4. Les fiches de poste sont-elles mises à jour
régulièrement ? Oui
5. La pyramide des âges est-elle suivie dans l'entreprise
? Oui
6. La parité homme femme est-elle respectée ?
Oui
7.
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L'organigramme officiel est-il affiché ? Envoyé par
mail à tout le personnel
Présenté par Serigne Ibnou LO master en
finance-banque- assurance IPD 2020-2021
Thème : La Gestion du Risque de Crédit
Accordé aux Particuliers : Cas de la
Boa-Sénégal
Questionnaire 3 : Répartition des tâches
Objectifs : s'assurer que les séparations des tâches
sont suffisantes Questions (oui ou non, commentaires)
1. La tenue de la caisse et le journal sont-elles
détenues par le comptable ? Oui
2. La détention de chèques et le rapprochement
bancaire sont-ils effectués par une personne ?
Oui
3. L'approbation et l'annulation des pièces
justificatives sont-elles faites par une personne ?
Oui
4. La signature et l'envoi des chèques sont-ils
réalisés par une personne ? Non
5. L'émission et l'approbation des avoirs sont-elles
faites par une personne ? Non
6. La préparation des factures clients et la tenue des
comptes clients est-elle effectuée par une personne ?
Non
Questionnaire 4 : Pouvoirs et responsabilités
Objectifs : déléguer et partager le pouvoir
Questions (oui ou non, commentaires)
1. La ligne hiérarchique est-elle bien définie ?
Oui
2. Les dirigeants délèguent-ils suffisamment le
pouvoir au sein de l'entreprise ? Oui
3. Les dirigeants n'exercent-ils pas un abus de pouvoir sur les
salariés ? Non
4. Les salariés connaissent-ils leurs responsables
directes ? Oui
5. Les salariés ont-ils conscience de leur pouvoir et
responsabilité ?
Oui
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Présenté par Serigne Ibnou LO master en
finance-banque- assurance IPD 2020-2021
Thème : La Gestion du Risque de Crédit
Accordé aux Particuliers : Cas de la
Boa-Sénégal
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