Il existe plusieurs moyens pour limiter les risques de
crédit bancaire, ces moyens variaient en fonction des suggestions des
différents acteurs, à titre d'exemple on a 4 moyens pour limiter
les risques de Crédit Bancaire :
Ø La diversification du portefeuille de
crédit
La banque peut et doit diversifier ses crédits. En effet,
il est périlleux pour une banque de
concentrer ces crédits sur quelques gros
bénéficiaires. Plus les crédits sont répartis entre
un grand nombre de bénéficiaires et d'émetteurs, plus la
probabilité de non remboursement est faible. C'est la division des
risques qui constitue l'un des fondements de la fonction d'intermédiaire
financier. De même, le financement exclusif d'un seul secteur de
l'activité économique et/ou une zone géographique expose
la banque à des difficultés élevées en cas de
récession du secteur ou de la zone.
Présenté par Serigne Ibnou LO master en
finance-banque- assurance IPD 2020-2021
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Thème : La Gestion du Risque de Crédit
Accordé aux Particuliers : Cas de la
Boa-Sénégal
Ø Surveillance et contrôle du futur
débiteur
La banque réduira les risques du crédit en
décidant de n'octroyer des prêts qu'aux personnes
présentant un faible risque de défaillance. La
banque doit vérifier que le montant des remboursements et
intérêts demandés est en correspondance avec les revenus
actuels et futur du débiteur. Elle doit également s'assurer que
le client a le réel désir d'honorer ses engagements. Pour cela,
elle peut consulter les fichiers d»incidents de paiement et de
remboursement des confrères ou de la banque centrale.
La décision d'octroyer ou non un crédit
à un client particulier est pris après des études de
conjoncture du secteur économique et examen de sa situation
financière.
Ø La surveillance constante de la
solvabilité
La solvabilité est une chose qu'il faut surveiller
continuellement. Il y a des personnes
solvables à un moment donné et qui ne le sont
plus ensuite. Cette solvabilité se rattache souvent à la notion
du patrimoine. Elle peut dépendre aussi des sûretés
stipulées. En effet, faute de sûreté particulière,
c'est l'ensemble du patrimoine du débiteur qui constituera sa garantie.
Le créancier prudent ne dormira tranquille que si biens de son
débiteur sont disponibles, faciles à saisir. Il comparera les
disponibilités avec les exigibilités pour savoir si d'autres
créances ne mettent pas son débiteur en difficulté. Il
sait enfin que certains biens comme le fonds de commerce est susceptible de
s'évanouir d'eux-mêmes si le débiteur relâche ses
efforts.
Ø La prise de garanties
Pour améliorer la sécurité de ces
engagements, et surtout pour se couvrir du risque de non
remboursement, il faut que le banquier prenne des garanties
soit des garanties réelles soit garanties personnelles :
-Garanties réelles : Ce genre de
garantie est juridiquement appelé « cautionnement réel
». La garantie réelle est un engagement qu'une entreprise met
à la disposition de sa banque sous forme d'un bien mobilier ou
immobilier.
-Garanties personnelles : appelés
aussi « sûretés personnelles », elles consistent en
l'engagement d'une personne de répondre de l'obligation du
débiteur principal en cas de défaillance de celui-ci ou à
première demande du bénéficiaire de la dette.
-L'assurance décès permet de
couvrir le remboursement du prêt en cas de décès de
l'emprunteur. Dans cette situation, l'assureur prend alors en charge le capital
restant dû à la banque.
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