Section 3 : La gestion du risque de crédit
L'identification des risques est une étape majeure, qui
va nous permettre de mettre en évidence les différentes menaces
identifiées précédemment avec les mesures prises par la
banque. Il s'agit de mettre en rapport la probabilité que le risque
survienne avec l'importance de son impact. Cette relation met en avant les
points sur lesquels l'établissement de crédit doit se concentrer
en priorité. L'aboutissement de ce travail permettra d'identifier
certains risques. La gestion des risques opérationnels est le processus
par lequel sont évalués en utilisant une approche
systématique qui identifie et organise par priorité les risques
et qui ensuite met en place les stratégies pour les atténuer.
Cette approche comprend à la fois :
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Présenté par Serigne Ibnou LO master en
finance-banque- assurance IPD 2020-2021
Thème : La Gestion du Risque de Crédit
Accordé aux Particuliers : Cas de la
Boa-Sénégal
Ø Un contrôle de prévention conçu
pour éviter les incidences indésirables avant leur survenue ;
Ø Un contrôle de détection conçu
pour identifier les incidences indésirables lorsqu'ils surviennent. Ils
identifient leurs erreurs après qu'elles soient survenues ;
Ø Un contrôle de correction conçu pour
s'assurer que des mesures correctives sont prises en vue de réparer les
incidents indésirables ou d'éviter qu'ils se renouvellent.
C'est un processus itératif qui demande la
participation du personnel intervenant dans le processus de prêt
bancaire.
3.1 : Les risques liés aux crédits
accordés aux particuliers
Le risque crédit est le risque de pertes
consécutives au défaut d'un emprunteur face à ses
obligations ou à la détérioration de sa situation
financière ou économique au point de dévaluer la
créance que l'établissement de crédit détient sur
lui.
Le risque crédit peut être expliqué à
travers plusieurs points fondamentaux :
3.1.1 : Le risque général
L'insolvabilité de l'emprunteur découle de
facteurs externes issus de la situation politique et économique du pays
où il exerce son activité. Outre les événements
catastrophiques de types inondations ou tremblements de terre, des crises
politiques mais surtout économiques accroissent le risque
crédit.
3.1.2: Le risque propre à l'emprunteur
C'est le plus fréquent et le plus difficile à
cerner. Pour des raisons dont l'origine est multiple, un emprunteur ne peut
honorer son engagement.
3.1.3 : Le risque professionnel
Il est lié à la conjoncture d'un secteur
d'activité. La fermeture des débouchés extérieurs
ou même sur le marché intérieur et la suppression d'une
protection douanière peuvent être à l'origine du risque
professionnel.
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