2- Procédures des
opérations de crédit
2-1 Rôle et
responsabilité dans la gestion de crédit
Les gestionnaires de compte ou commerciaux ont dans la gestion
des crédits les missions essentielles suivantes :
.évaluation des besoins de financement du client ;
.réception des demandes de crédit ;
.constitution et instruction du dossier de
crédit ;
.suivi des clients (relances, visites, etc.)
2-2 Instruction des
dossiers de crédit
2-2-1 Service
commercial
Le service commercial veille à l'instruction du dossier de
crédit. C'est lui qui est en contact avec les clients. Pour ce faire, il
doit :
-recueillir les premiers renseignements sur l'entreprise qui sont
obtenus à partir des documents légaux, des bulletins des chambres
de commerce ou du ministère du commerce. Ils peuvent être
recueillis aussi à partir des cartes individuelles établies au
service commercial.
-rendre visite au chef d'entreprise afin de le juger et d'obtenir
de lui le plus de renseignements possible sur l'entreprise qu'il dirige, le but
du crédit sollicité et sur les garanties susceptibles
d'être apportées.
-visiter autant que possible l'entreprise elle-même pour se
rendre compte de son importance, de son organisation, de son
activité.
-Demander l'établissement de la situation
financière de l'entreprise, des bilans des trois dernières
années, d'une copie du compte de pertes et profit et du compte
d'exploitation général. Les bilans doivent être
certifiés par un cabinet agrée, le planning de
trésorerie
- Obtenir les renseignements complémentaires auprès
de diverses sources notamment chez les fournisseurs, chez les banquiers en
rapport avec elle, chez une ou plusieurs agents de renseignement, chez des
notaires, huissiers etc.
- Recueillir des informations sur l'entreprise auprès de
la banque centrale (centrale des risques)
- Faire la situation des encours de client et leur
dénouement
- Examiner son compte si l'entreprise est déjà
cliente de la banque
- Rédiger un rapport contenant tous les renseignements de
nature à éclairer la direction pour lui permettre de prendre une
décision en toute connaissance de cause, rapport concluant par un
jugement personnel du commercial sur l'opportunité d'accorder ou de
refuser le crédit, dont le risque sera surtout la résultante de
l'opinion exprimée dans ces conclusions.
2-2-2- service du crédit
Le service du crédit a pour attribution l'analyse du
risque lié à la demande du client. Il doit :
-vérifier les informations recueillies par le service
commercial et celle données par l'emprunteur ;
-vérifier les informations sur les conditions bancaires
prévalant sur le marché : évolution des taux, des
durées, des principales tendances ;
-Recueillir et analyser toutes information
complémentaires ;
-Procéder à la cotation du risque
conformément à la procédure de cotation annexée au
manuel de procédure de crédit ;
-d'une façon générale, faire l'analyse
critique des demandes de crédit,
-Préparer la partie risque du dossier à
présenter à l'instance décisionnelle avec un avis
motivé du service crédit ;
-Dans son analyse, le service du crédit procède
à l'étude détaillée des postes du bilan, des
comptes d'exploitation et de pertes et profits de l'emprunteur.il calcule les
ratios permettant de préciser la situation financière de celui-ci
ainsi que les performances d'exploitation.
-les conclusions de cette analyse seront récences dans une
note de synthèse qui doit faire clairement ressortir les points forts et
points faibles du dossier ainsi que des recommandations.
-les conditions particulières du crédit doivent
faire l'objet d'une analyse au même titre que la situation
financière de l'emprunteur en particulier. Le service du crédit
doit s'attacher aux caractéristiques particulières du
crédit, à la complexité du montage et du suivi, aux
conditions de durée, de taux, de refinancement et à la
consistance des garanties de même qu'à la qualité des
suretés proposées à la banque.
-le service de crédit recueille l'avis technique du
service juridique, du recouvrement et du contentieux sur les garanties
conformément aux normes et lois en vigueur dans le pays.
-donner son avis motivé sur la demande du client. Il
instruit les dossiers des clients pour l'obtention des accords de classement de
la banque centrale.
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