Impact de risques de crédits sur la réalisation des objectifs stratégiques d'une banque

II.1.2. OBJECTIFS DE LA BCR

La BCR poursuit 5 objectifs ci-après :

- Générer de l'augmentation de la valeur de l'action ;

- Offrir une valeur ajoutée substantielle par la qualité des services à la clientèle ;

- Assurer une meilleure satisfaction au personnel ;

- Contribuer aux bonnes causes de la collectivité en égard au sens de responsabilité civique ;

- Se conformer à la réglementation.

II.1.3. VISION DE LA BCR S.a

Etre l'institution financière la plus respectée de la région en offrant des nouveaux produits et services financiers à sa clientèle.^32(*)

II.1.4. Organisation et fonctionnement de la BCR S.a

La structure de la BCR S.a respecte l'esprit de l'actionnariat et le souci de la décentralisation pour une meilleure gestion. A cause de sa grandeur et de la diversité de ses opérations quotidiennes, pour les traiter rapidement au minimum de frais de fonctionnement et afin de maintenir le niveau de rentabilité élevé, elle est dotée d'une organisation de travail intéressante :

- Assemblée générale ;

- Conseil d'administration ;

- Comité de gestion ;

- Direction générale ;

- Divisions ;

- Départements ;

- Sections ;

- Agents d'exécution.

Comme dans un moteur d'un véhicule où tous les engrenages sont complémentaires, même tous les services et départements sont complémentaires les uns des autres pour la bonne marche de la banque.^33(*)

- L'Assemblée générale représente des actionnaires.

Elle a les pouvoirs les plus étendus pour faire ou ratifier tout acte qui intéresse la banque.

Elle peut être ordinaire ou extraordinaire.

L'Assemblée générale ordinaire se réunit chaque fois au mois de mai. Elle entend le rapport du conseil d'administration. Et aussi elle nomme les membres du conseil d'administration.

L'Assemblée générale extraordinaire se réunit chaque fois que l'intérêt de la société l'exige, sur convocation du conseil d'administration, ou à la demande d'actionnaires représentant un cinquième du capital et délibère sur toutes les questions qui lui sont soumises.

- conseil d'administration

La société est administrée par un conseil d'administration composé de quatre membres non exécutifs et un président nommé par actionnaire principal et un directeur nommé par le gouvernement Rwandais. Le nombre des administrateurs est fixé par l'A.G. statuant ordinairement.

Les pouvoirs du conseil d'administration sont plus étendus pour faire tout acte d'administration, sauf réservés par la loi et les statuts de l'A.G.

Il a notamment le pouvoir d'assurer d'une façon périodique la gestion de la société et délègue un comité de gestion qui assurera la gestion quotidienne de la banque.

Le conseil d'administration délègue la gestion journalière de la société à un comité exécutif.

Celui-ci est chargé de la gestion de toutes les opérations de la banque.

- la direction générale

La direction générale est l'organe de la gestion quotidienne de la banque et reçoit les rapports de chaque département ; la direction générale ordonne les activités de tous les départements fonctionnels. Le comité de direction est composé du directeur général et de tous les chefs de département.

Direction de risque fait l'analyse des risques de crédits octroyés par la banque. Le corporate, lui donne des crédits à des grands clients et grandes entre prises.

Le département de finance s'occupe de la comptabilisation de toutes les situations de la banque. Le personnel banking s'occupe des crédits personnels.

Le département étranger s'occupe de toutes les opérations en devises, en ce qui ce concerne surtout les transferts venus de l'étranger par SWFT et Western. International service s'occupe du patrimoine de la banque et de la logistique.

Le département des ressources humaines gère le personnel de la banque. Le département de marketing s'occupe du lancement et du suivi des nouveaux produits.

Le département de l'informatique assiste tous les utilisateurs du Delta Bank/ l'ouverture et de la clôture de la journée comptable et de la clôture annuelle.

Tous les chefs de département les chefs d'agences se réunissent avec le directeur général une fois par semaine pour évaluer les activités de la banque et envisager des stratégies d'amélioration^34(*)

Le comité de gestion composé de quelques chefs de départements et le directeur générale se réunit une fois par mois dans le cadre d'évaluer la bonne marché de l'entreprise. Le comité de gestion rend compte au conseil d'administration une fois par trimestre ; ce dernier adopte les grandes orientations de la banque.

Cette structure de la Banque commerciale du Rwanda montre les différentes responsabilisé qui discutent des grandes orientations et décisions avant de les exécuter pour le souci de la bonne gestion. Cet esprit collégial dans la prise des décisions rend la banque commerciale du Rwanda beaucoup plus efficiente et efficace.

Dans le souci de servir mieux sa clientèle, la BCR compte plusieurs agences à travers la république Rwandaise :

- agence de Butare ;

- agence de Cyangugu ;

- agence de Gisenyi ;

- agence de Ruhengeri ;

- agence de Byumba ;

- agence de Wilson Umubano ( novotel) ; et

- les guichets secondaires de MAGERWA, et Aéroport de Kanombe, Gisimenti, Nyabugogo, PNUD, et BRALIRWA.

- Agence de Remera ;

- Agence Rwamagana ;

Il faut souligner que depuis la fin de génocide, les agences de Gitarama, Kibungo, Kibuye, Gikongoro, Ruhango et Nyabisindu sont toujours fermées. En plus de cela, la BCR S.a détient des parts sociales au sein de certaines institutions entre autres : la caisse sociale du Rwanda (CSR), La Rwandaise d'assurance Maladie (RAMA)...pour un portefeuille de 0.17 milliards de frw Elle gère également des contrats commerciaux avec le western union, Banque Populaire du Rwanda S.a, SWIFT ainsi que des financements à travers des projets gouvernementaux. Pour ces opérations avec l'étranger, la BCR s.a a un réseau très vaste de partenaires étrangers parmi lesquels 6:

- ABN- AMMO BANK/Pays bas

- CITY BANK NEW YORK :Etats-Unies (USA)

- CITY BANK : Kenya

- COMMERZ BANK : Allemagne

- DRESDNER BANK FRANK FURT: Allemagne

- CANADA IMPERIAL BANK OF COMMERCE: Canada

- ING BELGIUM : Belgique

- KENYA COMMERCIAL BANK : Kenya

- MASHREQ BANK PSC : Dubai

- CITY B ANK KAMPALA : Uganda

- CITY BANK LONDON: UK ( Angleterre).

* ³² http: //www.bcr.co.rw, consulté le 25/08/2010

* ³³ Rapport de la direction générale de la BCR, 2009.

* ³⁴ Rapport de la direction générale de la BCR, 2009.