Memoire Online - Gestion de crédit et recouvrement des créances dans un établissement de micro finance: le cas de la CPI

SECTION 1: DIFFICULTES ET LIMITES

La première limite que nous avons observée pendant notre séjour est l'absence d'un téléphone propre au service du contentieux, lequel est important dans la procédure de recouvrement des créances par la méthode de relance de la clientèle.

Comme autre remarque dans cette structure, beaucoup d'extournes (erreur faite sur un compte c'est-à-dire débiter ou créditer un compte qu'il ne fallait pas et procéder à l'opération inverse ou encore débiter un compte au lieu de le créditer et inversement et c'est l'opération inverse qui constitue l'extourne). En fait dès leur retour de la collecte, les collectrices

remettent tous les bordereaux de collecte au service des opérations de collecte journalière afin que celui-ci crédite les différents comptes mais du fait de la négligence de certaines informations (n° de compte, nom complet surtout lorsqu'une collectrice effectue la collecte dans un secteur où la plupart des gens porte le même nom : moussa par exemple), certains comptes sont crédités avec incertitude et c'est au moment du retrait du client que l'on se rend compte qu'il y'avait erreur au moment de la saisie et on extourne. Cela perd énormément du temps au client étant donné que certaines vérifications ont lieu d'abord.

La troisième limite se situe au niveau de l'analyse du dossier de crédit. Nous avons noté l'absence d'une véritable étude de la garantie et dont la descente sur le terrain n'est pas tout à fait effective. En effet, lors du recouvrement d'un client, on s'est rendu compte que l'information que le client avait donnée quand au tonnage des fers qu'il a mis comme garantie n'était pas la bonne et la CPI a eu du mal à recouvrer leur fonds.

SECTION 2: LES SOLUTONS AUX PROBLEMES RENCONTRES

· Par rapport à la première préoccupation soulevée dans la section précédente, on pourra mettre en place un téléphone au service du contentieux qui lui permettra de mieux gérer les problèmes auxquels ce service fait face lors de toute procédure engagée contre son client.

· La seconde issue est la prudence et la vigilance dans le travail mais surtout un sérieux de la part des collectrices qui devront prendre toute information susceptible de faciliter le dénouement des opérations de façon à améliorer la qualité de service vis-à-vis de la clientèle. Aussi, la saisie de ces opérations doit se faire dans les brefs délais afin de ne pas attirer l'attention de la clientèle sur leur retard de saisie car le client ne peut retirer son argent si cela n'a pas été saisi et la faute à la CPI.

· Tout dossier de crédit doit suivre les normes instaurées par la CPI et par conséquence toutes les étapes doivent être respectées. Un crédit octroyé doit tout d'abord être approuvé par le comité de crédit et l'analyse du risque doit être faite en profondeur mais surtout la garantie est un facteur important dans l'octroi de crédit et dont les vérifications quant à celle-ci sont nécessaire faute de quoi les chances de recouvrer ses fonds en cas de défaillance du client tombent à l'eau.

Rapport de Stage rédigé par EPOLE Pamella ALOBWEDE

CONCLUSION

GENERALE

En guise de conclusion, nous pouvons dire qu'au fil du temps, les micros finances ont fait preuve de leur capacité à combler le vide laissé par les banques classiques et aujourd'hui, on en dénombre plus de 450 établissements de micro finance contre 13 banques au Cameroun et le dynamisme observé par l'activité de micro finance est en train de brouiller les traditions et les aspects commerciaux des grandes banques qui inspirent désormais à intégrer une nouvelle approche dimensionnelle dans ce secteur.

En effet, ce secteur est devenu très concurrentiel sur tout avec l'avènement des micros finances. L'action de création des EMF devrait continuer à s'étendre pour financer le secteur informel dont le rôle sera toujours important dans l'économie du pays comme le notre. Également, tout au long de notre travail sur la procédure des engagements et le recouvrement des créances à la CPI, il était question en premier lieu de présenter la Caisse Populaire d'Investissement ainsi que son activité. Nous nous sommes fixés pour but de comprendre la procédure de mise en place du crédit et du recouvrement des créances de cet établissement de micro finance. Pour cela nous avons fait des recherches en menant une étude qui va de l'entretien avec le chef d'agence au service du contentieux en passant par le chargé de la clientèle.

De cette étude, il ressort que tout crédit demandé à la CPI fait l'objet d'une étude de dossier complet qui sera validé si toutes les conditions sont remplies et que le recouvrement des dus se fait selon une voie simple lorsque le client fait preuve de bonne foi mais par une voie de forçage si celui-ci ne veut se conformer. Qu'à cela ne tienne, pendant notre étude, nous avons décelé quelques problèmes et dont les suggestions résident dans l'amélioration de la qualité de service offert à la CPI.

DEROULEMENT DU STAGE		9
Chapitre I: PRESENTATION GENERALE DE LA CPI		10
Section 1: Historique et organisation de la CPI		10
I - Fiche d'identification de la CPI		10
II - Genèse et évolution		11
III - Structure organisationnelle et organigramme		12
Section 2: Environnement de la CPI		15
I - Le marché de la CPI		15
II - Produits et services de la CPI		.16
III - Objectifs de la CPI		17
Chapitre II: EXPERIENCE DU STAGIAIRE A LA CPI	.18 18
Section 1: Les opérations du front office
I - Le service du guichet	..18
II - Le service de la caisse	19
Section 2: Les opérations du back office	20
I - Le service de la comptabilité	..21
II - Le service du contentieux	.21

III - Transmission des dossiers de crédit au comité de crédit/examen et retour ..27

I - Le recouvrement amiable des créances (précontentieux)	29
II - Le recouvrement force des créances	..30
Chapitre IV: PROBLEMES RENCONTRES ET SOLUTIONS PROPOSEES	32
Section 1: Difficultés et problèmes observés à la CPI	32
Section 2: Solutions possibles	33
CONCLUSION GENERALE	34
Table des matières	36
Bibliographie	.37
Annexes	38

> CREUSOT, A. C. (2006), « L'état des Lieux de la Micro Finance au Cameroun ». BIM n°09.

> TANGAKOU SOH, R. (2007), « Le Système Bancaire et Financier du Cameroun », Collection ROTAS, Douala.

> SOH, S. G., NOUMO, F. S. et YOGO, U. T. (2009), « Offre de Microcrédits et Réduction de la Pauvreté au Cameroun ». Working Paper, CEREG-CRDI, les Institutions de Micro Finance et la Réduction de la Pauvreté en Afrique centrale.