Incidence de la fiscalité sur la croissance économique au Bénin

1 -2) Significativité, homoscédasticité, normalité, Cointégration et Modèle à Correction d'Erreur

Il s'agit ici de vérifier  la Significativité des variables et du modèle ; l'homoscédasticité des erreurs ; la Cointégration des variables et de procéder à la validation des hypothèses.

1 -2 - 1) Test de significativité 

Le test de significativité est issu de l'estimation du modèle de long terme. Il est estimé par les MCO (voir annexe I) et on peut tirer les conclusions qui suivent :

Test de significativité  des variables

Les variables lnINV et lnTPF influencent la variable lnPIB car les probabilités critiques qui leurs sont associées sont inférieures à 5 %. Mais tel n'est pas le cas avec la variable lnTO dont la probabilité critique est 0,179.

Test de significativité globale du modèle 

Le modèle est globalement significatif car prob (F - statistic) = 0,005266 inférieure à 5 %

1 -2-2) Test d'homoscédasticiré de White

Le test d'homoscédasticité de White est fait après avoir estimé les paramètres par m.c.o. Les résultats^12(*) du test montrent que la probabilité (F-staistic) est 0,351753 supérieure à 5%. Le modèle est alors homoscédastique.

1 -2- 3) Vérification de la normalité des erreurs

La statistique de Jarque Bera est définie par :

Où S est le coefficient de dissymétrie (Skewness) et K le coefficient d'appatissement (Kurtois).

JB suit sous l'hypothèse de normalité une loi de Khi-deux à deux degrés de liberté.

On accepte au seuil de 5%, l'hypothèse de normalité si JB < 5,99 ou si probabilité > 0,05.

Les résultats^13(*) du test effectué à l'aide du logiciel Eview (version 3.1) montrent que toutes les valeurs de JB sont inférieures à 5,99. Les séries PIB, INV, TPF et TO du Bénin sont normales et Lognormales sur la période 1972 à 2003.

1-2-4.) Test de cointégration

Il est procédé au test de racine unitaire sur le résidu issu de l'estimation de la relation de long terme. L'hypothèse de cointégration des variables est acceptée si le résidu est stationnaire.

Le tableau n°5 suivant rend compte des résultats du test de racine unitaire appliqué sur le résidu.

Tableau n°5: Résultats du test de cointégration.

Variable	Statistiques A D. F	Valeur critique	Résultat
Résidu de l'équation	- 3,269679	- 1,9526	Cointégration

Le résidu étant stationnaire, la présomption de cointégration des variables est acceptée. Nous pouvons alors établir le modèle à correction d'erreur correspondant à l'équation (E).

* ¹² Voir annexe 7 pour le tableau complet traduisant les résultats de ce test.

* ¹³ Le tableau traduisant le résultat complet de ce test est disponible en annexe 8.