Organisation comptable, base de performance de l'entreprise

2.1.3.2 GRAND-LIVRE

A REPORTER

TOTAUX

47

D 103 Capital C

			X
SC		X
	X		X

D 22 Terrains C

X
	X SD
X	X

D 25 Avance sur immo C

X
	X SD
X	X

D 41 Clients C

X
	X	SD
X		X

D 601 Achat Mses C

X (1)	X SD
X	X

D 16 Emprunt C

			X
SC		X
	X		X

D 23 Bâtiments C

X
	X SD
X	X

D 31 Marchandises C

X
	X SD
X	X

D 52 Banque C

X
	X	SD
X		X

D 701 Ventes C

			X
SC		X
	X		X

D 21 Immo. Incorpo C

X
	X SD
X	X

D 24 Matériels C

X
	X SD
X	X

D 401 Fournisseur C

			X
SC		X
	X		X

D 57 Caisse C

X
	X	SD
X		X

48

2.1.3.3 BALANCE DE VERIFICATION

N® COMPTE	^DESIGNATION	INITIAL		MOUVEMENT		SOLDES
		DEBIT	CREDIT	DEBIT	CREDIT	DEBIT	CREDIT
10.3	Capital	-	x	-	-	-	x
16	Emprunt	-	x	-	-	-	x
21	Immo.	X	-	-	-	X	-
	Incorporelle
22	Terrains	X	-	-	-	x	-
23	Bâtiments	X	-	-	-	x	-
24	Matériels	X	-	-	-	x	-
	Avance sur
25	immobilisation	X	-	-	-	x	-
31	Marchandises	X	-	X	X	x	-
40.1	Fournisseurs	-	X	-	X	-	X
41	Clients	X	-	-	-	X	-
52	Banque	X	-	-	-	X	-
57	Caisse	X	-	X	-	X	-
60.1	Achat Mses	-	-	X	-	X	-
70.1	Vente de Mses	-	-	-	x	-	x
	TOTAUX	X	X	X	X	X	X

2.1.4 ETATS FINANCIERS

2.1.4.1 BILAN

BILAN ACTIF

Dénomination sociale : Adresse : N° d'identification fiscal : Exercice clos... Durée en mois
Réf	Rubriques	Valeurs brutes	Amort. Et dépréciation	Valeurs nettes
AD	Immobilisations incorporelles
AF	Brevets, licences, logiciels	x	x	X
AI	Immobilisations corporelles

49

AJ	Terrains bâtis	X	x	X
AK	Bâtiments	X	X	X
AL	Installations	X	X	X
AM	Matériel et mobilier	X	X	X
AN	Matériel de transport	X	X	X
AP	Avances et acomptes sur immo.	X	X	X
AS	Prêts au personnel	x	x	x
AZ	TOTAL ACTIF IMMOBILISE	X	X	X
BA	Actif circulant
BB	Stocks	X	X	x
BH	Fournisseurs avances versés	x	x	X
BI	Clients	X	x	x
BJ	Personnel avance et acompte	x	x	x
BK	Autres créances	x	x	X
BL	Organismes sociaux	x	x	x
BN	TOTAL ACTIF CIRCULANT	X	x	x
BR	Valeurs à encaisser	X	x	X
BS	Banques, caisse	x	X	x
BU	Instruments de monnaie électro.	x	x	x
BT	TOTAL TRESORERIE ACTIF	x	x	x
BZ	TOTAL GENERAL	x	x	x

BILAN PASSIF

Dénomination sociale : Adresse : N° d'identité fiscal : Exercice clos... Durée en mois
Réf.	Rubriques	Valeurs nettes
CA	Capital personnel	X
CF	Réserves	X
CH	Report à nouveau	X

50

CJ	Résultat net de l'exercice	X
CP	TOTAL CAPITAUX PROPRES	X
DA	Emprunts	X
DC	Provisions pour risques et charges	X
DD	TOTAL DETTES FINANCIERES	X
DJ	Fournisseurs	X
DK	Dettes fiscales et sociales	X
DN	Créditeurs divers	x
DN	Provisions pour risques à court terme	X
DP	TOTAL PASSIF CIRCULANT	X
DR	Banques, crédits de trésorerie	X
DT	TOTAL TRESORERIE PASSIF	X
DZ	TOTAL GENERAL	X