SECTION 1 : PRESENTATION DES RESULTATS
La méthodologie utilisée dans le cadre de notre
étude, comme vue au chapitre précédent, a porté sur
plusieurs aspects dont les entretiens menés pour comprendre les
problèmes de financement au sein de CORIS BANK. De ces entretiens, une
collecte de données de soixante dix(70) entreprises a été
faite parmi les quatre vingt quatorze(94) ayant connu un problème de
financement. Laquelle a permis de résumer les motifs
évoqués par les acteurs (agents de banque et entrepreneurs) en
quatre variables essentielles que sont le risque, la garantie, le coût du
crédit et la gouvernance.
Le risque du crédit qui est
l'éventualité de non remboursement par l'entreprise. La
garantie perçue comme l'insuffisance ou l'absence de garantie
conséquente. Le coût du crédit qui est
relatif au taux d'intérêt et aux commissions bancaires.
La gouvernance des entreprises étant
perçue comme l'analphabétisme ou l'inexpérience des
promoteurs de PME.
Ainsi, la répartition des entreprises en fonction des
variables mise en évidence et des catégories de financement se
présente ainsi :
Tableau 1 : Répartition des entreprises en
fonction des variables et des types de crédits
|
|
Variables
Crédits
|
Risque
|
Garantie
|
Gouvernance
|
Coût de
crédit
|
Total
|
|
Crédits par
caisse
|
Investissement
|
5
|
13
|
2
|
2
|
22
|
|
fonctionnement
|
20
|
10
|
2
|
4
|
36
|
|
Crédits par signature
|
7
|
3
|
1
|
1
|
12
|
|
Total
|
32
|
26
|
5
|
7
|
70
|
Source : Données rassemblées par l'auteur à
l'issu des entretiens, 2010.
De ce tableau, nous établissons le tableau des
fréquences relatives par le rapport « «effectif par
variable/population totale » (valeurs arrondies a l'unité
près en %).
Tableau 2 : Tableau des fréquences relatives(en
%)
|
Variables
Crédits
|
Risque
|
Garantie
|
gouvernance
|
Coût de
crédit
|
Total
|
|
Crédits par
caisse
|
Investissement
|
7
|
19
|
3
|
3
|
32
|
|
fonctionnement
|
29
|
14
|
3
|
6
|
52
|
|
Crédits par signature
|
10
|
4
|
1
|
1
|
16
|
|
Total
|
46
|
37
|
7
|
10
|
100
|
Source : Construit par l'auteur, 2010
D'une manière générale, environ 32% des
crédits rejetés aux PME à CORIS BANK sont des
crédits d'investissement ; 52% des crédits de fonctionnement et
17% des crédits par signature.
Il en ressort aussi que environ 46% des crédits sont
rejetés pour cause de risque, 37% pour absence ou insuffisance de
garantie, 7% à cause de la mal gouvernance, et 10% des problèmes
de financement sont dûs au coût élevé du
crédit.
En fonction de leurs spécificités, 7% des
crédits rejetés, sont dûs au risque, 19% au manque de
garantie, 3% aussi bien pour la gouvernance que pour le coût du
crédit ; tous des crédits d'investissements. La proportion des
crédits de fonctionnement rejetés est de 29% pour cause de
risque, 14% pour garantie, 3% pour mal gouvernance et 6% pour le coût de
crédit. Une tendance toute autre pour les crédits par signature
soit 10% de rejet pour risque, 4% pour garantie, et 1% aussi bien pour la
gouvernance que pour le coût du crédit.
Comment percevoir l'influence de ces variables sur les
typologies de crédits ? C'est en cela que nous établissons notre
tableau de « profils colonnes » obtenu par le rapport « effectif
par variable/effectif total d'une colonne » (Valeurs arrondies a
l'unité près en %)
Tableau 3 : Tableau des profils colonnes(%)
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|
Variables
Crédits
|
Risque
|
Garantie
|
Gouvernance
|
Coût de crédit
|
|
Crédits par
caisse
|
Investissement
|
16
|
50
|
40
|
29
|
|
Fonctionnement
|
62
|
38
|
40
|
57
|
|
Crédits par signature
|
22
|
12
|
20
|
14
|
|
Totaux
|
100
|
100
|
100
|
100
|
Source : Construit par l'auteur, 2010
A l'évidence, chaque variable influence d'une
manière ou d'une autre sur les catégories de crédits
rejetés. La responsabilité attribuée a chacune d'elles
dans le processus de financement est donc dépendante du type de
financement sollicité par l'entreprise.
Comment ces variables peuvent- elles engendrer un
problème de financement ? Comment expliquer ces différences
constatées en termes de parts de responsabilité entre variables
dans le financement des PME ? Quels sont les autres facteurs inhérents
au financement des Petites et Moyennes Entreprises ? Tel est l'objet de notre
analyse.
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