Section 2 : Les déterminants du risque de
crédit
L'incidence des prêts non performants dans les banques
commerciales ne se limite pas seulement à la gestion interne de la
banque, mais est également liée au risque de crédit.
Les prêts non performants (NPL) sont un indicateur de la
qualité du crédit d'une banque et sont considérés
comme un reflet de sa gestion du risque de crédit. Le ratio des
prêts non performants permet de mesurer le pourcentage des pertes de
crédit par rapport au montant total des prêts accordés. Il
offre ainsi une indication sur la manière dont les banques gèrent
leur risque de crédit, en identifiant les prêts qui
présentent un niveau élevé de risque de défaut ou
de non-remboursement.
La littérature a identifié deux tendances
majeures qui mettent en évidence les principaux facteurs susceptibles
d'influencer le risque de crédit bancaire. La première tendance
souligne l'importance des variables internes en tant que déterminants
potentiels du risque de crédit. Cela englobe des éléments
tels que la qualité des politiques de gestion des risques de
crédit au sein des banques, les pratiques de souscription des
prêts, la diversification des portefeuilles de prêts, ainsi que la
qualité des processus de suivi et de recouvrement des
créances.
La deuxième tendance met en évidence
l'évolution des variables externes, notamment les réglementations
prudentielles et les conditions économiques, qui peuvent influencer le
risque de crédit bancaire. Les réglementations prudentielles
peuvent imposer des exigences en matière de capital et de provisions
pour couvrir les pertes potentielles, ce qui peut avoir une incidence sur la
gestion du risque de crédit. Par ailleurs, les conditions
économiques, telles que le cycle économique, le niveau
d'endettement des emprunteurs, les taux d'intérêt et la
stabilité financière, peuvent également exercer une
influence significative sur le risque de crédit bancaire.
En résumé, ces deux tendances soulignent
l'importance de prendre en compte à la fois les facteurs internes et
externes lors de l'évaluation et de la gestion du risque de
crédit bancaire.
1. Facteur externe du risque de crédit
Les facteurs externes du risque de crédit sont des
éléments provenant de l'environnement économique et
financier dans lequel opère la banque. Ces facteurs peuvent influencer
la capacité des emprunteurs à rembourser leurs dettes et
augmenter le niveau de risque de crédit.
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1.1. La croissance économique
La croissance économique, mesurée par le PIB, a
un effet positif sur la réduction des prêts non performants (NPL).
Lorsque l'économie se développe, les entreprises sont
généralement en meilleure santé financière, ce qui
améliore leur capacité à rembourser leurs dettes et
réduit les risques de NPL. De plus, les agrégats
monétaires tels que M1, M2 et M3 peuvent également jouer un
rôle dans la gestion des NPL, car une augmentation de la masse
monétaire peut stimuler l'activité économique et
contribuer à la réduction des NPL.
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