IV. Recommandations
Il est donc indispensable de préciser les conditions de
mise en oeuvre de ces solutions pour assurer l'application effective et
efficace des différentes solutions proposées. Pour ce faire, nos
différentes recommandations iront à l'endroit d'AEI :
o Diffuser le nouveau manuel de procédures de
crédit
Le manuel de procédure est un gage de
sécurité pour tout établissement car il responsabilise le
personnel par une définition clair des fonctions et
responsabilités, il définit les étapes successives de
chaque processus et il harmonise les pratiques au sein de l'institution. AEI
pour la bonne conduite de ses activités doit diffuser son nouveau manuel
de procédures du crédit. Une fois diffusé, il est
important de veiller à son application rigoureuse et à sa mise
à jour constante pour améliorer son efficacité ;
o Conserver soigneusement les dossiers de
crédits
Les dossiers de crédit sont des documents
confidentiels qui ne doivent être accessible qu'à un nombre
limité de personne au sein de l'entreprise. Pour cela, ils doivent
être précieusement rangés dans des placards fermés
à clés et leurs accès doivent être limités
aux seules personnes autorisées ;
o Harmoniser les pratiques de recouvrement
Nous avons constaté un manque d'harmonisation des
pratiques de recouvrement de prêts en retards. Pour pallier à cela
nous préconisons une harmonisation des meilleurs pratiques de
recouvrement et leur formalisation. Cela permettrait de garantir l'application
stricte de la procédure de recouvrement et d'assurer une meilleure prise
en charge des prêts en retards ;
o Préciser les secteurs
d'activités
Nous suggérons aux acteurs de crédits de
veiller à l'identification précise des secteurs
d'activités des crédits accordés pour une meilleure
visibilité dans la gestion des secteurs à risques et des secteurs
porteurs ;
o Créer une cellule de revue des
crédits
Cette cellule sera indépendante de la fonction octroi
de crédit et aura en charge de passer en revue périodiquement les
dossiers de crédit pour porter une appréciation sur leur
qualité tant sur le fond que la forme. Elle pourra aussi émettre
des recommandations pour améliorer la qualité des dossiers ;
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o Rendre obligatoire la visite aux clients pour les
crédits d'un certain montant
La visite aux clients est une étape importante du
processus d'octroi de crédit qui ne doit pas être
négligée car elle permet de vérifier la
véracité des informations données lors de l'entretien.
Cette visite ne doit pas être laissée à
l'appréciation de l'agent de crédit comme c'est souvent le cas
à AEI. Elle doit être obligatoire pour tous les crédits
d'un certain montant ;
Entre autres recommandations, nous préconisons à
AEI de :
? Améliorer les outils et supports de gestion de
crédit en y intégrant des supports qui prennent en compte la
situation actuelle et future du client ;
? Abandonner l'utilisation du cash-flow comme indicateur
principale de fixation des montants des prêts ;
? Améliorer l'analyse des dossiers par une formation du
personnel en comptabilité générale, en analyse
financière et en évaluation des garanties réelles ;
? Un agent de crédit est chargé du montage des
dossiers de crédit et du recouvrement. Pour améliorer la
qualité du portefeuille de crédit, l'institution doit recruter
des agents de recouvrement qui n'existent pas encore dans l'institution pour
appuyer les agents de crédit dans les recouvrements ; ce qui permettrait
à ces agents de crédits de se consacrer beaucoup plus à
leurs tâches d'étude qu'à autre chose.
Rien de durable ne sera acquis sans une gestion à la
fois sévère et compréhensible des ressources humaines car
l'institution vaut ce que valent les hommes qui l'animent. L'on doit faire
appel tout autant à leur moralité, à leur
dévouement, à leur sens de risque qu'à leurs connaissances
techniques. L'objectivité, la précision, le réflexe, le
sang-froid et le sens de jugement doivent être les traits
caractéristiques de l'agent de crédit, distributeur de
crédit soucieux de courir moins de risque. En effet, il doit être
un dispensateur avisé de crédits. Si toutes ces mesures sont
objectivement et prudemment prises, l'engagement d'AEI est sans grand risque.
Aussi, les recommandations formulées ci-dessus participeront à
une nette amélioration dans la gestion des opérations de
crédit d'AEI. Et, la mise en oeuvre de ces mesures permettra à
AEI de bénéficier d'un dispositif efficace de traitement des
dossiers de crédits, basé
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sur des critères pertinents. De surcroit, une meilleure
gestion du risque de crédit pourra se faire.
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