3.1.7 . Etablissement de textes législatifs
Souvent perçu comme l`élément clé,
l`établissement de textes législatifs permettant aux
organisations actives en microfinance de concrétiser leurs
activités en tenant compte des spécificités de leur
clientèle est souvent mis en avant, tant dans la littérature
spécialisée, qu`au sein même des institutions
concernées. Le processus d`institutionnalisation du système
financier suppose qu`il existe dans la législation bancaire une forme
d`institution financière en qui les IMF doivent se
référer et qui servira d`autorité du secteur
microfinancier.
3.1.8 . Canalisation de financements
Parmi les fonctions envisagées pour l`Etat dans le soutien
aux institutions spécialisées en microfinancement figure bien
souvent encore l`idée que l`Etat se doit d`appuyer très
directement
ces institutions au travers de financements,
particulièrement au cours de la phase de lancement. Les formes que
peuvent prendre ces financements sont diverses : dans certains cas il s`agit
des dons, dans d`autres des prêts en des conditions de faveur, ou bien
encore, des mécanismes visant
à accorder la garantie de l`Etat pour des
prêts contractés par les organisations actives en
microfinance auprès d`autres institutions financières.
3.1.9. Création d'institutions et/ou de
mécanismes d'« encadrement » spécifiques
La création d`institutions étatiques qui visent
à encadrer le développement des institutions
de microfinance suscite aujourd`hui beaucoup
d`intérêt. Parmi celles-ci, on trouve les organismes de
contrôle qui ont pour vocation d`établir le suivi des institutions
financières tout en vérifiant que l`ensemble de normes
prudentielles est respecté.
Méthodes et limites des études
d'impact
Les études sur l`impact du crédit s`inspirent plus
généralement de la méthode des effets utilisée pour
l`évaluation des projets de développement. Il s`agit d`identifier
les perturbations ou
les changements liés au crédit
(différence entre situation avec et sans crédit) et de les
apprécier sous l`angle de l`accroissement de la valeur ajoutée et
de sa répartition entre différents agents économiques.
Mais l`utilisation de cette méthode pour le crédit pose
un certain nombre des problèmes difficiles à résoudre
dans les études (C.E., 1996) :
· La fongibilité déjà
évoquée au point 3.10 consacré aux types de
crédits;
· Les unités de résidences ne
coïncident pas toujours avec les unités de production
(champs collectifs, champs individuels), de consommation et de gestion des
budgets (budget de chef de famille, de chaque femme, etc.). Ces
unités possèdent le plus souvent une gestion complexe de flux
financier, et donc du crédit, qui doit prendre en compte les
différentes opportunités d`utilisation des ressources.
Cette complexité rend les enquêtes sur
l`utilisation et les effets du crédit encore plus difficile quand
il s`agit d`identifier les flux financiers, leur date, leur montant et leur
contrepartie.
A partir de cette approche, les études d`impact
vont consister à sélectionner un échantillon
d`emprunteurs et analyser les effets du crédit sur leur
système économique. Le problème de
l`échantillonnage reste très complexe pour deux raisons :
· On peut chercher à le comparer à
un groupe de non emprunteurs, ou « groupe de
référence », comparer leurs évolutions
respectives à partir d`un certain nombre de variables
(production, revenu, etc.). Mais le crédit n`est qu`un
des facteurs conditionnant l`évolution des unités
économiques et ce type de comparaison reste très difficile.
· La deuxième difficulté est que les
variations liées au crédit sont souvent très faibles au
regard des montants et du niveau d`approximation des données
collectées. Par exemple
les études d`impact en Amérique Centrale montre que
le crédit représente de l`ordre de
10 à 20 % du revenu d`un paysan pauvre. Dans
ces conditions, des enquêtes approfondies sont nécessaires pour
identifier les sources de revenus et les changements liés au
crédit et la constitution d`un échantillon aléatoire
demande un grand nombre de cas pour être représentative au plan
statistique.
Pour rester opérationnel, il est
préférable de réaliser un échantillon
raisonné et représentatif des différentes
situations existantes, à partir des informations issues du
dépouillement des documents de gestion de la caisse de crédit
(fiches emprunteurs ou dossiers de crédit, par exemple) et disponibles
avant l`enquête. Sur cet échantillon, une première
enquête destinée à reconstruire les flux
monétaires peut être réalisée. Elle doit
permettre d`analyser l`utilisation du crédit, les revenus induits
par ce dernier et d`identifier les sources de remboursement et les
conséquences de l`affectation de ces montant au remboursement.
Avec l`identification de ces flux, le questionnaire doit
permettre de collecter les éléments nécessaires à
l`analyse de la logique socio-économique de l`emprunteur. Ces
éléments sont parfois en partie non monétaire
(évolution du niveau d`autoconsommation par exemple) et doivent
prendre en compte les trajectoires des unités économiques sur des
échelles de temps plus longues. Par exemple, la logique d`investissement
sera tout à fait différente suivant la position de l`unité
économique dans son cycle de vie. Un jeune agriculteur pourra être
amené à s`endetter pour s`installer et s`équiper, alors
qu`une personne en situation de préretraite pourra plutôt
chercher à préparer sa succession et à capitaliser pour sa
retraite.
Enfin, pour comparer l`impact du crédit sur des
activités très variées, un indicateur utile pourra
être le taux de rentabilité du crédit. Ce taux
représente le ratio entre marge bénéficiaire et coût
de production de l`activité financée. Il permet de classer les
objets de crédit en fonction des marges qui sont dégagées
après remboursement du crédit.
En conclusion, on peut distinguer trois niveaux d`étude
d`impact économique du crédit
(C.E., 1996) :
1.Le dépouillement des documents de gestion du
système, fiches signalétiques des emprunteurs et dossiers
de crédit. Il permet d`élaborer certaines statistiques sur
les
emprunteurs, ainsi que sur le crédit et constitue un
premier niveau d`information et une base pour réaliser des
échantillons plus précis lors d`enquêtes
ultérieures.
2.Des enquêtes sur un échantillon
raisonné d`emprunteurs et de non emprunteurs destinées
à approfondir les modalités d`accès au crédit, son
utilisation, l`origine des remboursements, les effets sur la production
et les revenus. C`est le niveau le plus courant des études
d`impact qui peut être piloté par les systèmes
eux-mêmes et réaliser avec l`aide d`étudiants, d`appuis
ponctuels externes ou dans le cadre de la formation des salariés du
réseau.
3.Un suivi régulier des flux de trésorerie
d`un échantillon réduit d`emprunteurs représentatifs
des principales catégories socio-économiques ayant accès
au crédit. Mené
sur plusieurs années avec l`appui des universitaires et
des centres de recherche, ce suivi peut permettre des analyses beaucoup plus
fines des effets du crédit et une meilleure compréhension des
interactions entre le crédit et les autres variables économiques.
Il peut être réalisé en partie par les emprunteurs
volontaires (cahier de suivi de dépenses)
ou être couplé au travail d`un centre d`appui
à la gestion. Sa mise en OEuvre est encore peu courante.
On peut ainsi le constater qu`il extrêmement difficile et
compliquer de se lancer dans une étude d`impact. Elle nécessite
beaucoup des moyens aussi bien matériel, humain que financier.
Dans le cadre de cette étude nous nous sommes
limités à présenter la situation à l`heure actuelle
en R. D. Congo. La description de la situation en R. D. Congo est
appuyée par la présentation d`une étude de cas d`un
groupe des maraîchers ayant bénéficié du
microcrédit. Cette dernière présente quelques aspects
microéconomiques, notamment sur le comportement des
maraîchers, suite au microfinancement dont ils ont
bénéficié.
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