Le crédit management à l'ère du numérique.

Sommaire

REMERCIEMENTS 1

RESUMÉ 2

INTRODUCTION 5

CHAPITRE I : REVUE DE LA LITTERATURE 7

I. Le Crédit Management et Le Digital 7

I.1. Les origines 8

I.2. Un concept difficile à mettre en place 8

II. La Transformation Numérique des Services Financiers et Commerciaux 9

II.1. Automatisation du Recouvrement des Créances 11

II.1.1. La Dématérialisation des factures et des moyens de paiement 12

A. La méthode de Fin tech 13

B. Paiement par carte bancaire 14

II.1.2. Le paradoxe de la digitalisation......................................................15
III. Optimisation et Sécurisation du poste client	15
III.1. L'affacturage	15
III.1.1. Enjeu pour les trésoreries des PME	17
III.1.2. Le Scoring, prédiction et prise de décision	17
III.2. Rôle de l'assurance-crédit pour les défauts de paiement	19
III.2.1. Les délais de paiement et Limites de crédits	20
III.2.2. L'impact des défaillances sur la performance financière des PME	21
III.2.3. Présentation des Hypothèses	22
CHAPITRE II : PARTIE EMPIRIQUE OU CADRE CONCEPTUEL	24
II.1. Méthodologie	24
II.2. Codage des Entretiens	.25
II.3. Présentation des Données en Codes	26
II.4. Justification de la Méthodologie	27
II.5. Etude Concrète sur le Terrain	.28

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CHAPITRE III : PRESENTATION DES RESULTATS ET DISCUSSIONS 29

III. 1. RECOMMANDATIONS 32

III. 2. ORIENTATION FUTURE 34

CONCLUSION ET LIMITES 35

GLOSSAIRE 37

RÉFÉRENCES BIBLIOGRAPHIQUES .38

LISTE DES FIGURES .41

LISTE DES TABLEAUX 42

ANNEXES 1 : SYSTHESE DES RESULTATS

ANNEXES 2 : RAPPORT DES DONNEES CODES ANNEXES 3 : LISTES DES DONNEES CODES

DÉCLARATION SUR L'HONNEUR

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Introduction

Le monde dans lequel nous vivons est de plus en plus numérisé, ce phénomène est perçu comme une vraie révolution. Fort est de constater que le crédit management s'en inspire et suit ce mouvement afin de s'adapter aux nouvelles technologies pour créer de la valeur.

Nous définirons ainsi la digitalisation comme l'utilisation des technologies innovantes disponibles pour améliorer les performances d'une entreprise et contribuer à créer une valeur ajoutée. Dussart, C. (2017).

Nous aborderons son impact sur les métiers de la finance d'entreprise et ferons le lien avec l'histoire. Autrefois, la gestion du poste client se faisait sur la base des historiques et les décisions étaient prises de manière intuitive. Il y'a quelques années, Quattrone (2016), s'interrogeait sur la possibilité de discerner la qualité des données et alerter en même temps sur le risque de décisions hâtives, sans délai de réflexion. Cette idée était partagée par Arnaboldi. Van der Stede et al (2016) évoquaient l'hypothèse d'un nouveau processus de décision dans les entreprises.

Ceci étant, Vasarhelyi et al. (2015), Soutenaient que l'émergence des technologies de l'information et l'affluence en masse des données nouvelles, pouvaient changer la profession de la finance d'entreprise. Nous présentons dans ce travail les enjeux de la transformation digitale sur le crédit management.

Pan et Seow (2016), à leurs tours souhaitaient une meilleure préparation des services financiers aux technologies d'informations, alors que Murthy (2016), voulait que les chercheurs analysent davantage les interactions entre la finance et ces technologies d'informations. Al-Htaybat et Von Alberti-Alhtaybat (2017), exploraient l'impact du Big Data sur le reporting financier.

D'après les prédictions, il en ressort que plus de 80% des tâches de recouvrement et d'optimisation du cash seront automatisées et digitalisées vers 2022. Nous pouvons constater que la théorie d'Arnaboldi et al. se rapproche le plus de la réalité. Il existe aujourd'hui des algorithmes qui analysent les données et fournissent des signaux d'alerte fiables en temps réel, validant ainsi l'impact de la digitalisation sur l'optimisation du poste client.

Pour traiter le sujet de la transformation digitale du crédit management, nous allons répondre à la question suivante : en quoi et comment la digitalisation impacte-t-elle le rôle du crédit manager ? Pour explorer cette question, nous avons choisi d'effectuer une étude qualitative sur la forme d'entretiens menés principalement auprès des managers dans différents domaines.

L'objectif est de mettre en lumière l'importance de la digitalisation sur la gestion des services commerciaux et financiers, tout en faisant émerger les éléments qui caractérisent le rôle actuel du crédit manager au sein des entreprises.

Il devra identifier les logiques prévisibles et l'impact de la digitalisation sur sa fonction.

Nous présenterons ensuite l'influence du processus de digitalisation sur les attributions du crédit manager au sein des entreprises et mettrons en lumière ses capacités d'analyste, de négociateur en même temps que celle rapportée au recouvrement. Une telle évolution lui permet de s'approprier des nouvelles technologies pour déceler les signaux de risques à court et moyen terme et réagir en conséquence avec efficacité.

Notre recherche sera donc axée sur les enjeux de la digitalisation du crédit management, articulé autour du « crédit management à l'ère du numérique », nous évoquerons dans la continuité, la sécurisation du poste client, ainsi que l'impact de l'assurance-crédit sur celui-ci, dans le but de comparer les processus existants au système innovant.

Enfin nous analyserons l'influence du digital sur le processus décisionnel des managers pour la gestion du poste client et les difficultés susceptibles d'entraver l'évolution de la fonction du crédit manager en entreprise, tout en évoquant l'intérêt de cette fonction pour l'entreprise, les managers ainsi que les pairs.

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