Conclusion
Durant ce chapitre et dans la première section, nous
avons tout d'abord présenté la réglementation baloise
internationale à travers lequel l'autorité tunisienne tire sa
réglementation territoriale du secteur financier, et ses nouvelles
réformes qui ont été introduit comme étant des
recommandations concernant la mesure du risque de crédit ainsi que nous
avons montré l'impact et les limites de ces règles.
Dans une deuxième section nous avons
présenté notre thématique principale à travers une
analyse riche, pour débuter on a présenté la banque, ses
types et son rôle en expliquant les étapes d'une opération
d'octroi d'un crédit pour les entreprises à l'Amen Bank. Ensuite
on nous avons procéder à la définition des risques
bancaires et sa typologie, par la suite nous avons passé à la
présentation du concept des risques de crédit qui est parmi l'une
des méthodes la plus utilisés et la plus anciennes pour la mesure
du risque. Au cours de cette présentation, nous avons vu la
définition, les types, les composantes et les facteurs influant le
risque de crédit pour finir nous avons analysé les
méthodes de mesures de crédit à savoir l'analyse
financière, la méthode scoring et la notation externe. Il est
nécessaire de mentionner que toutes ses méthodes ont le
même objectif d'accéder à une bonne mesure d'un risque et
d'avoir une prévision dès le début d'une opération
d'un crédit, ainsi que nous avons illustré les limites de chaque
méthode.
A travers le progrès technologique les banques
tunisiennes ont intégrer la méthode des scores pour pouvoir
analyser les entreprises ayant une probabilité de défaut et
même accorder un avis concernant les dossiers de crédits.
Durant le chapitre suivant, nous devrons aborder une
application de la méthode scoring à travers les données
obtenues de l'Amen Bank.
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Chapitre 3 : Cas pratique : Méthode de
crédit Scoring
Exemple d'une banque tunisienne : Amen Bank
Introduction
A l'instar des autres banques de la place, AMEN BANK est
exposé aux risques inhérents à l'activité bancaire
particulièrement le risque de crédit. En effet, son portefeuille
de crédit représente 68.86%4 du total de ses actifs au
titre de l'année 2018.
En ce qui concerne la gestion du risque de crédit, la
banque respecte les seuils fixés par la BCT. D'ailleurs, elle a mis en
place une stratégie globale de refonte de son système
d'information dans le cadre du respect des nouvelles législations et
normes Bale II.
Dans ce présent chapitre, nous allons faire recours vers
le Crédit Scoring Par Amen Bank.
Section 1 : Le recours vers le Crédit Scoring
:
I. Cadre théorique du Crédit Scoring :
1. Présentation du crédit scoring :
Le crédit-scoring a vu le jour fruit aux travaux
pionniers de Beaver (1966) et d'Altman (1968) et sur le soubassement de ces
recherches que le crédit scoring s'est étendu partout dans le
monde et a évolué au cours de ces 20 dernières
années.
Il s'agit d'une terminologie anglo-saxonne
générique pour définir l'action d'évaluer le risque
de défaillance de crédit à travers un score
statistique. Il se procède d'un processus
d'évaluation du risque de crédit. Pour ce faire, les banques
utilisent toutes les informations en rapport avec le crédit qu'elle
possède sur le proposant. Les informations recueillies sont
notées et exposent une valeur qualitative.
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