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2.2- Identification de l'entreprise par l'analyse de
son environnement :
L'entreprise ne vit pas en vase clos ; elle exerce son
activité dans un cadre géographique déterminé et
elle entretient toujours des relations qui influent d'une façon directe
ou indirecte sur son bien-être :
· L'implantation géographique est très
importante. L'éloignement d'une entreprise de ses sources
d'approvisionnements est un facteur d'insécurité car il peut
l'amener à détenir des stocks importants, et par
conséquent nécessiter des moyens financiers nécessaires
à leurs gestions.
· Pour un détaillant, l'importance du centre de
consommation dans lequel il se trouve influe directement son
activité.
o Il est important pour le banquier de connaître les
clients et les fournisseurs de l'entreprise, ainsi que les modalités et
les délais de paiement (adéquation entre les délais moyens
de règlement clients / fournisseurs).
o La fidélité et la solvabilité de la
clientèle sont deux éléments à apprécier.
o De plus il sera utile d'apprécier la dépendance
de l'entreprise d'un ou de quelques clients ou fournisseurs.
o Il est indispensable pour le banquier de connaître les
parts de marché de l'entreprise ainsi que leur évolution dans le
temps.
o Les entreprises concurrentes doivent être
examinées pour situer la position du client par rapport à
elles.
o En plus de l'étude des éléments
suscités (cadre géographique, clients, fournisseurs
et marché), l'analyse de la conjoncture économique
permettra de dégager des éléments pouvant avoir une
influence favorable ou défavorable sur l'entreprise.
2.3- Relation entre le bailleur de fonds ou un
confrère et le demandeur de crédit :
Le banquier autant que bailleur de fonds, se doit à
travers certains critères, apprécier la relation qu'il entretient
avec ses clients. Pour ce faire, le banquier dresse une sorte de bilan
rétrospectif regroupant l'ensemble des opérations le liant
à ses différents emprunteurs. Il s'intéressera dans cette
démarche à :
2.3.1- L'ancienneté de la relation :
L'examen des demandes de crédit diffère selon
l'ancienneté de la relation, dans le cas ou elle est nouvelle, le
banquier procède à son identification comme décrit
précédemment ; tandis que pour une ancienne relation, il dispose
déjà d'éléments d'information pouvant orienter sa
décision.
2.3.2- L'importance des mouvements confiés
:
C'est à travers un état mensuel du compte du
client que le banquier déduira le montant du chiffre d'affaires mensuel
confié à ses guichets. La confrontation du chiffre d'affaires
annuel confié avec celui figurant au TCR donne le degré de
centralisation de celui-ci au niveau de l'agence. La comparaison des deux
chiffres révèle souvent des différences dues à :
o La réalisation d'une partie du chiffre d'affaire en
crédit clientèle.
o L'existence d'autres comptes courants qui reçoivent
l'autre partie du chiffre d'affaires.
2.3.3- Le niveau d'utilisation de crédits
octroyés :
Le banquier doit surveiller en permanence le niveau
d'utilisation des crédits consentis et ce dans le but de cerner les
besoins réels de l'entreprise. En effet, le banquier doit distinguer les
besoins réels de l'entreprise de ceux exprimés.
2.3.4- Les incidents de paiement :
La moralité du client est un élément
important dans le processus décisionnel du banquier. Les incidents de
paiement constituent parfois un élément décisif dans la
prise de décision. En effet, ces incidents dénotent pour le
banquier un non sérieux de la part du client ou alors des
difficultés de celui-ci à tenir ses engagements à
échéance, ce qui amène le banquier à éviter
toute relation avec ce dernier.
Les principaux incidents de paiement concernent les
émissions de chèques sans provision, le non paiement d'une traite
à échéance, le non paiement des mensualités
relatives au remboursement d'un crédit ou encore le non remboursement
d'une créance privilégiée sanctionnée par une
saisie-arrêt ou d'un avis à tiers détenteur.
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