SECTION 2 : LES MECANISMES LIES AU RECOUVREMENT DE
CREDIT
Le recouvrement est l'action de
récupérer les sommes dues par un emprunteur dans le respect du
contrat de prêt à l'échéance. Il constitue un
objectif majeur de toutes les IMF et en particulier BMF. Il se fait en deux
étapes selon que le client ait régulièrement honoré
son engagement ou non.
PARAGRAPHE 1 : LES MODES DE RECOUVREMENT Ces
modes de recouvrement se distinguent selon la nature du prêt.
A -- Le recouvrement lie au pret
ordinaire
Il intervient le lendemain du décaissement du
crédit au profit du client et se fait de façon
générale sur le terrain.
Il consiste pour les agents de recouvrement à
se déplacer vers les clients sur leur lieu d'activité en vue de
recouvrer les différentes traites dues. La somme perçue est
mentionnée sur le livret d'épargne du client et sur la fiche de
recette.
Il existe d'autres clients qui préfèrent se
rendre dans les centres de BMF pour rembourser leurs dettes à
l'échéance.
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B -- Le recouvrement lie au prat fixe ou
ponctuel
Le recouvrement lié au prêt ponctuel
intervient un mois (30 jours) après le décaissement du
crédit au client. Le remboursement par le client se fait de
différentes manières à
l'échéance.
1 -- Le remboursement a la caisse
Il consiste pour le client à se
présenter au guichet de BMF pour le remboursement. Ce dernier se munit
de son livret d'épargne et la somme à verser (espèce ou
chèque) qu'il remet à l'agent du guichet.
2 -- Le remboursement sur le terrain
Comme dans le cas du prêt ordinaire, le
prêt fixe ou ponctuel peut être recouvré sur le terrain par
les agents de recouvrement et suit les mêmes procédures que le
prêt ordinaire, à la différence que ceci se fait
mensuellement.
3 -- Le remboursement par virement
bancaire
Le virement bancaire est une technique bancaire qui
consiste pour une personne à donner l'ordre à sa banque de virer
une certaine somme à une date donnée dans le compte d'une autre
personne. Ce mode de remboursement est généralement
utilisé par les clients qui sont éloignés des agences de
BMF et qui disposent d'un compte bancaire.
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4 -- Le remboursement par épargne
iournalière
Ce mode de remboursement est utilisé par
certains clients qui, de par leur faible capacité financière, se
trouvent dans l'incapacité de rembourser la totalité de la somme
due à l'échéance. A cet effet, ils ouvrent un compte
épargne tontine dans lequel il verse régulièrement une
partie de la mensualité de la dette due à
l'échéance. A l'échéance, ce compte est viré
pour le remboursement de la dette.
Lorsque la dette est soldée, les écritures
suivantes sont passées :
|
101
|
201
|
Caisse
Crédits sains à court terme S/remboursement
de la dette
|
|
G
|
G
|
|
243.4
|
101
|
Fonds de garantie
Caisse
S/retrait de fonds de garantie
|
|
X
|
X
|
|
|
|
|
|
G et X représentent respectivement le montant du
remboursement et les fonds de garantie.
Il est à noter que pour ces deux types de
prêt (prêt ordinaire et prêt fixe), certains clients
n'arrivent pas à honorer leur engagement à
l'échéance. Pour ce fait, ils subissent une
pénalité de trois mille francs CFA (3.000f CFA). Ils peuvent
demander néanmoins le rééchelonnement de la
dette.
· Le rééchelonnement de la dette
consiste à prolonger sa durée de remboursement.
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Cette technique s'applique généralement
au prêt fixe (ou ponctuel). Malgré ce système de
rééchelonnement mise en place par BMF, d'autres clients
n'arrivent pas toujours à honorer leurs engagements. En témoigne
le taux des impayés qui reste non nul durant la période de Mai
à Septembre. L'illustration nous est donnée par le tableau
statistique ci-après :
|
PERIODES
|
Taux de remboursements
|
Taux d'impayés
|
|
Mai
|
95,51
|
4,49
|
|
Juin
|
94,01
|
5,99
|
|
Juillet
|
96,21
|
3,79
|
|
Août
|
93,14
|
6,86
|
|
Septembre
|
92,88
|
7,12
|
Source : Rapport d'activité de
BMF
STATISTIQUE DES REMBOURSEMENTS DE MAI
A SEPTEMBRE
100
80
60
40
20
0
Mai Juillet Septembre
Mois
pourcentages
Taux de remboursements
Taux d'impayés
Rappelons que ces clients qui ne respectent pas leur
engagement sont traités de clients douteux et plusieurs
procédures sont mises en place pour le recouvrement.
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