2.2.2 Le virement :
a) Définition :43
C'est l'ordre par lequel un client donne instruction à
sa banque, de transférer une somme déterminée au compte
d'un autre client tenu soit sur les livres de l'agence qui reçoit, soit
sur les livres d'une autre agence, ou d'une autre banque (confrère).
Il est formellement interdit d'effectuer un virement en faveur
d'un bénéficiaire non titulaire d'un compte.
L'ordre de virement ne peut être donné sur un simple
avis verbal ou par voie téléphonique, mais sur la base d'un
imprimé « BEA198 » (Annexe
n°8).44
« Le virement est essentiellement utilise pour les
transferts interbancaires des opérations de trésoreries de compte
à compte ».
Schéma n° III.1: Le tableau
suivant nous permet d'illustrer le circuit du virement :
Banque de
débiteur
Compensation
Banque de
créancier
Créancier
bénéficiaire
Débiteur
Tireur
1 2
Compte de
débiteur
Compte de
créancier
Source : financement des risques
et garanties des opérations de commerce extérieur.
(1) Le tireur donne suite de débiter son compte
auprès de la banque, puis de créditer un autre compte celui d'un
bénéficiaire, les deux parties sont des clients de la même
banque.
(2) Par le biais de la compensation si les deux parties des
clients des banques distinctes. Le virement est considéré comme
le moyen le plus avantageux par rapport aux autres moyens de paiement :
v' En effets : c'est un moyen de transfert rapide ;
v' Peu couteux et offrant plus d'assurance que le chèque,
car il n'est pas soumis au risque de vol et d'insécurité.
L'ordre de virement, qui suppose l'existence de deux comptes,
doit indiquer avec précision les éléments suivants :
43 MESSAOUDENE Amar. Rapport de stage
: « Service caisse et portefeuille », BEA /agence
41. Version 2007.
44 Extrait de document interne de la
BEA agence 041.
> Nom et prénom de donneur d'ordre ;
> Son numéro du compte ;
> Le montant du virement en chiffre et en lettre ; >
L'intitulé exact du compte bénéficiaire ;
> La domiciliation financière (agence, banque ou
CCP).
Et avant d'exécuter tout virement, l'agent chargé
des opérations de virement doit :
1' Vérifier la signature du donneur d'ordre ;
v' S'assurer que la provision existe.
b) Les types de virement :
Il existe cinq types de virement :
1' Le virement de compte à compte : qui concerne deux
comptes tenus dans la même agence ;
v' Le virement inter siège : qui concerne deux comptes
tenus dans deux agences différentes de la banque ;
v' Le virement interbancaire : qui concerne deux comptes tenus
dans différentes banques (ils sont exécutés par le biais
de la compensation) ;
1' Les virements postaux : qui concernent deux comptes tenus l'un
dans une banque, l'autre aux CCP ;
v' Les virements télégraphiques (la mise à
la disposition) : c'est l'opération qui consiste à
exécuter un virement par fax.
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