2.2. ÉVALUATION DU RISQUE DE CREDIT
Le risque de crédit est une problématique
centrale pour les banques et les marchés financiers. Lorsqu'un
prêteur accorde un prêt à un emprunteur, celui-ci court le
risque que ce dernier n'honore pas ses engagements relatifs au service rendu
à la date fixé dans le contrat. Ceci constitue un cas particulier
pour des prêteurs financiers tels que les banques, les
établissements financiers, les investisseurs pour leurs crédits
aux entreprises qui s'avèrent sensibles au défaut de paiement
et/ou à la fiabilité de leurs contreparties.
Pour arriver à prendre leurs décisions de
manière rationnelle, les prêteurs sont appelés à
mesurer avec précision le risque de crédit des emprunteurs avant
de leur accorder le crédit en fixant les conditions tout au long de la
vie de celui-ci.
C'est ainsi, les institutions bancaires éprouvent les
besoins d'évaluer les risques individuels de chaque client, le risque
global de leurs portefeuilles de crédits.
En se situant dans le cadre de finance directe, les
institutions bancaires disposent d'une véritable expertise qui leur
confère un avantage concurrentiel dans le domaine de l'évaluation
du risque de crédit. Cette évaluation se fait en tenant compte de
catégories de la clientèle ou de l'emprunteur (particulier ou
entreprise). Elle est facilitée par deux approches dont l'une
traditionnelle et l'autre statistique (le crédit storting).
2.2.1. Évaluation du risque des particuliers
V' Approche traditionnelle
Au travers cette approche, l'évaluation consiste
à saisir la capacité et la volonté de l'emprunteur de
rembourser le crédit. Cette approche focalise son évaluation
principalement sur les crédits à la consommation d'abord
où on procède par la collecte de toutes les informations sur
l'emprunteur et sur les antécédents en matière
d'endettement et de solvabilité puis en s'appuyant sur le montant de
crédit demandé par l'emprunteur , le caractère de revenus
et les incidents pouvant intervenir dans les paiements.
En rapport avec les crédits immobiliers qui sont de
long terme, on procède de la même manière que dans les
crédits à la consommation mais en demandant aussi une assurance-
crédit pour garantir la banque en cas de non remboursement.
V' Approche statistique(le crédit
scoring)
Cette approche est la plus importante car elle permet
d'analyser les risques de crédits aux particuliers au travers les
classements des éléments de la population pour saisir les points
de la difficulté de remboursement par l'emprunteur.
Défaillance de la contrepartie
Pertes attendues
Pertes inattendues
Primes de risque, provisions Fonds propres
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Cette approche est construite à partir des
modèles économétriques (modèles Logit et Probit )
ou statistiques d'analyse de données grâce à une analyse
discriminante où l'analyste-crédit se réfère aux
attributs de solvabilité de l'emprunteur (l'adresse, la profession,
l'âge, le revenu, la situation de famille) puis la détermination
de la note limite qui révèle la probabilité
d'insolvabilité élevée de l'emprunteur qui peut être
un bon client ou un mauvais client.
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