Analyse de l'impact des microcrédits dans l'activité des marchands, cas de la MECRE-GOMBE ( mutuelle d'épargne et de crédit du Congo ).

2.3 La demande de services en Microfinance

Les demandeurs de services en micro finance sont généralement les personnes dont le revenu est faible et qui n'ont pas accès aux institutions financières classiques faute de pouvoir remplir les conditions exigées par ces institutions. Ces personnes se retrouvent plus dans les pays d'Afrique, Asie, d'Amérique latine et aussi dans certains pays dits développés.

Mais parfois certains demandeurs affichent un comportement opportuniste qui conduit à l'asymétrie de l'information et le rationnement de crédit (Sélection adverse et aléa moral).Pour contourner ce problème ces groupes utilisent souvent le système de caution solidaire.

Le fait que près de 1.2 milliards des personnes vivent dans la pauvreté, la demande en service de microfinance ne fait qu'accroître au fil de temps. Pour une bonne évaluation de la demande, les principaux facteurs à prendre en compte sont : la taille de ménage de demandeur, la densité de la population, mobilité de la population, niveau de pauvreté et autres.

2.4 Conditions générales d'obtention d'un prêt

Le caractère social et solidaire de la micro finance a fortement simplifié la procédure d'obtention de crédit. Les conditions exigées sont les plus simples que possibles. Généralement, on distingue deux sortes de crédit : crédit individuel et crédit groupé.

Pour le crédit groupé, les membres se constituent dans des groupes restreints et homogène et ils sont solidairement liés. La caution solidaire est donc une garantie efficace car les autres membres du groupe seront amenés à payer à l'endroit de leurs collègues insolvables.

En ce qui concerne la deuxième catégorie, souvent un dépôt minimum est exigé proportionnellement au crédit. Pour des crédits assez élevés, des garanties matérielles sont souvent exigées.

2 .5 Calcul des quelques indicateurs et du taux d'intérêt

Généralement, pour cerner l'efficacité et le niveau de performance d'une institution de micro finance, on utilise soit les méthodes financières, soit les méthodes économétriques.

Les méthodes économétriques peuvent être soit paramétriques, soit non-paramétriques

Dans l'approche financière, souvent on mesure : la qualité de portefeuille, l'efficacité et la productivité, la gestion financière et la rentabilité.

Le résumé des principaux indicateurs utilisés dans l'approche financière est donné dans le tableau 1^16(*).

Concernant, le calcul du taux d'intérêt, certains facteurs doivent être pris en compte. Parmi ces facteurs, on peut citer : le taux du marché, le coût des opérations, le taux d'inflation et autres. Généralement pour calculer le taux d'intérêt, on utilise soit la méthode constante, soit dégressive.

Dans la méthode constante, les intérêts sont calculés sur le montant initial et non pas sur le montant en cours.

Dans la méthode dégressive, les intérêts sont calculés sur solde du prêt à un moment donné, le montant d'intérêt varie donc à chaque période. Le mode de calcul constant du taux d'intérêt permet un rendement plus élevé que le mode dégressif.

Pour les clients, la méthode dégressive est plus avantageuse par rapport à la méthode constante.

Tableau N° 1 Les Indicateurs de performances financières (Les ratios)

Ratio	Formules		Details
Qualité du Porte feuille
Porte feuille à risqué	Crédit non payé /Encours total du prêt		Mesure la partie du portefeuille qui est contaminé par les impayés.
Perte sur créance	Créance passée en perte/Encours moyen		Indique la qualité de gestion du portefeuille.
Dotation aux provisions (réserve pour perte sur prêt)	Dotations aux provisions pour créances douteuses/Encours moyen de prêt		Indique si l'IMF a prévu une réserve adéquate pour perte sur prêt.
Efficacité et productivité
Charge d'exploitation	Charge d'exploitation/Encours moyen		Mesure les coûts nécessaires à l'institution pour fournir de services de crédits.
Coût par emprunt	Charge d'exploitation/Nombre d'emprunteurs actifs		Montre le coût moyen sur l'année pour servir un client.
Productivité agent de credit	Nombre d'emprunteurs actifs /Nombre d'agent de crédit		Indique la productivité (contribution) des agents de crédits de l'IMF.
Gestion financière
Charge de financement	Charge d'intérêt de commission/Encours moyen	Mesure le total des intérêts payés par l'IMF pour financer son portefeuille de crédit.
Ressources financiers	Charges d'intérêt et de commission/Valeur moyen de ressources		Mesure le coût moyen de fonds emprunté par l'IMF
Dettes sur fond proper	Total dettes /Total fonds propres		Indique le degré de sécurité que possède l'IMF pour couvrir d'éventuelle perte.
Rentabilité
Rentabilité des fonds propres	Résultat net/Fonds propres moyens		Mesure le retour sur les investissements effectués dans l'institution.
Rentabilités des actifs	Résultats net/Actifs moyens		Mesure la façon dont l'institution utilise ses actifs.
Rendement du portefeuille	Total revenu perçu/Encours moyen		Mesure la quantité de revenu effectivement perçu.

Source : Auteur

* ¹⁶ Les éléments constituant le tableau N°1 sont repris avec beaucoup des détails dans les notes de cours d'introduction à la microfinance du prof KALALA Tshimpaka, UPC/FASE ,Année 2009-2010, p78