CHAPITRE I : CADRE
CONCEPTUEL
CHAPITRE 1 : CADRE CONCEPTUEL
I.1. Un mot sur le fonctionnement bancaire
L'octroi des crédits faisant parti des activités
principales d'une banque, il s'avère nécessaire de faire un bref
aperçu du fonctionnement bancaire.
Selon A. VEYRENC, « la banque apparaît comme le
trait d'union entre le travail en quête de capitaux pour produire, et le
capital en quête de travail pour fructifier ».
Quant à PHILIPPE Garsualt et STEPHANIE Priami , «
sont regroupées dans la catégorie des banques, l'ensemble des
personnes morales qui effectuent à titre de profession habituelle les
opérations suivantes : la réception des dépôts de la
clientèle, accorder des crédits à tout type de
clientèle et pour toute durée, mettre en place et gérer
les moyens de paiement, effectuer des opérations connexes à leur
activité principale : change, conseils et gestion en matière de
patrimoine pour les particuliers, conseils et gestion au service des
entreprises ».
Au Togo, la loi bancairequi comprend 115 articles
structurés en dix titresdéfinit les banques « comme des
personnes morales qui effectuent à titre de profession habituelle et
principalement les opérations suivantes :
- la réception des fonds du public ;
- les opérations de crédit ;
- la mise à la disposition de la clientèle des
moyens de paiement et la gestion de ceux-ci » ;
- les opérations de change ;
- le conseil et l'assistance en matière de gestion de
patrimoine ;
- le conseil et l'assistance en matière de gestion
financière ; l'ingénierie financière et d'une
manière générale, tous les services destinés
à faciliter la création et le développement des
entreprises, en respectant les dispositions légales sur l'exercice des
professions ;
- les opérations de location simple de biens mobiliers
ou immobiliers pour les établissements habiletés à
effectuer des opérations de crédit-bail ».
I.1.1. Le rôle
économique d'une banque
La banque joue deux rôles distincts, un rôle
d'intermédiaire financier entre demandeurs et offreurs de fonds et un
rôle de producteurs de services aux emprunteurs et déposants.
Un schéma peut
être décliné à partir de la définition
économique d'une banque donnée par PHILIPPE Garsualt et
STEPHANIE Priami à savoir: « la banque est l'intermédiaire
entre offreurs et demandeurs de capitaux et ceci à partir de deux
processus distincts » :
- en intercalant son bilan entre offreurs et demandeurs de
capitaux c'est l'intermédiation bancaire (1 et 2);
- en mettant en relation directe offreurs et demandeurs de
capitaux (marché financier, monétaire,...), c'est le
phénomène de désintermédiation (3 et 4) ».
Banque
1
Emplois Ressources
2
Prêts Dépôts
Epargne
3 ; 4
Demandeurs de capitaux
Offreurs de capitaux
Marchés (Monétaire,
Financier)
Dérivés
Le schéma ci-dessus renseigne sur:
a) L'intermédiation bancaire
1. Les offreurs de capitaux confient à la banque leur
dépôt et leur épargne.
2. Les demandeurs de capitaux sollicitent au près de la
banque des financements.
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