SECTION II :
DISCUSSION DES RESULTATS
Bon nombre de travaux ont été consacrés
à la recherche des mécanismes de gestion des risques liés
aux crédits bancaires. Ainsi, l'objet de cette section est de comparer
les résultats obtenus aux conclusions de nos prédécesseurs
afin de ressortir, s'il y a lieu, les convergences et les divergences.
2.1. POINTS CONVERGENTS
Dans notre analyse sur les mécanismes de gestion des
risques liés aux crédits bancaires nous avons abouti aux
conclusions selon lesquelles la TMB procède par une étude
approfondie du dossier de l'emprunteur, elle passe par un diagnostic financier
et une prise des garanties sur chaque crédit accordé en guise de
précaution en cas de sélection adversaire ou du défaut de
l'emprunteur. En se référant aux travaux d'EDIGHOFFERJ.R, et
VERNIMMEN P.
2.1.1. Diagnostic financier et
prise des garanties à la TMB
En pratique les sûretés sont des moyens
très efficaces pour la banque de récupérer tout ou partie
de ses engagements, à condition que la situation ne se dégrade
pas trop rapidement. En effet la prise de garantie repose en partie sur la
domiciliation des ressources du client. Toutefois la domiciliation peut se
terminer rapidement en cas de faillite de l'entreprise ou de la perte d'emploi
du débiteur. Elle représente une des sûretés de base
pour se prémunir contre le risque de non remboursement. Si celle-ci
vient à s'éteindre, le recouvrement de la créance peut
rapidement être compromis. Dès lors la banque est obligée
d'engager des procédures devant les tribunaux ou de pratiquer une saisie
sur le patrimoine du débiteur. Dans le même principe une caution
peut s'éteindre rapidement si la caution n'a plus de ressources ou si la
personne vient à décéder en cas clause
spécifique.
2.1.2. Composition d'un
portefeuille de crédit
La composition d'un portefeuille de crédit est cruciale
pour une bonne gestion du risque de crédit et surtout la minimisation de
celui-ci. Selon les recommandations théoriques de JACQUES (F. JACQUES,
Op.cit, Dalloz, Toulouse, 1963), la banque peut diversifier les crédits.
En effet, il est périlleux pour une banque de concentrer ses
crédits sur quelques gros bénéficiaires. Plus les
crédits sont répartis entre un grand nombre de
bénéficiaires et d'émetteurs, plus la probabilité
de non remboursement est faible. La division des risques constitue l'un des
fondements de la fonction d'intermédiaire financier. De même le
financement exclusif d'un seul secteur de l'activité économique
et /ou une zone géographique expose la banque à des
difficultés élevées en cas de récession de ce
secteur ou cette zone.
La TMB par sa diversification du portefeuille de crédit
parvient à minimiser le risque de crédit.
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