II.1.4. Les formes de tontines
Il existe plusieurs types de tontines chacune d'entre elles
étant, dans sa composition, à dominante professionnelle ou
géographique ; Ces tontines professionnelles ou socio-
professionnelles sont les tontines : de cadre, de fonctionnaires,
d'agriculteurs, d'artisans. Les tontines géographiques sont les
tontines : de quartier, de villages, des Africains en France, de
l'élite en RDC. On peut distinguer trois types principaux des
tontines : les tontines mutuelles, les tontines commerciales et en fin les
tontines financières.
1° Les tontines mutuelles
Les tontines mutuelles (« likelemba ou
kitemo » en langues locales) peuvent être définies selon
Hugo (ph), 1991) comme des fonds d'épargne rotative où les
levées bénéficient à chacun des sociétaires
selon un ordre préétabli, mais révisable. Chacun peut
prêter, emprunter et remplacer une créance par une dette, celles-
ci ne sont pas assorties d'intérêt (Célestin, 23) Cette
forme des tontines existe au Sud- Kivu, mais malheureusement il est impossible
de les répertorier car elles existent sous une forme non
structurée et officieuse à cause de la réticence des
tontines de se révéler.
Au Congo, on distingue dans les tontines mutuelles deux
cas : le kitemo (terme kikongo) qui est plus large et qui désigne
aussi bien les tontines d'argent que de travail et le likelemba (terme lingala)
qui renvoie plus précisément aux tontines d'argent (Nzisabira,
1991). Ces formes des tontines fonctionnaient sous formes des
« tontines de travail pour désigner les prestations
réciproques selon lesquelles, les paysans avaient l'habitude de se
regrouper et de travailler à tour de rôle dans le champ de l'un
d'entre eux. Celles- ci se rapportent aussi à des travaux harassants,
par exemple le sarclage ou l'abatage.
Dans les campagnes aujourd'hui fonctionnent d'autres formes
des tontines qualifiées des « tontine de travail ».
Ces types des tontines associent des membres rien que pour louer leur force de
travail moyennant une rémunération. Les membres se redistribuent
ou conservent dans une caisse commune les revenus résultant de cette
« tontine de force de travail » pour constituer une
redistribution égalitaire à une échéance
préétablie et connue de tous (Fernand V, op. cit). La tontine
mutuelle n'est donc qu'une technologie de collecte de l'épargne qui
repose sur des relations personnelles très étroites entre les
participants.
En effet, dans une tontine mutuelle, les créances et
les dettes ont plusieurs caractéristiques particulières :
- Elles ne sont assorties d'aucun intérêt, en
effet, les créances ne rapportent rien, et les dettes ne coûtent
rien non plus ; ainsi l'épargne et le crédit sont
gratuits ;
- Il n'ya pas d'intermédiaire ; tous les
adhérant ont certes de créances et des dettes, mais ils les ont
les uns envers les autres du fait que la tontine ne dispose pas d'une
personnalité juridique propre ;
- Les créances et les dettes se compensent parfaitement
tout au long du cycle et s'annulent au dernier tour. L'accumulation n'est que
temporaire.
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