1.2-Le virement international:
1.2.1-Définition:
Le virement bancaire international est le transfert d'un
compte à un autre, opéré par une banque sur ordre du
débiteur (dans notre cas l'importateur), au profit du créancier
(l'exportateur). L'ordre peut être libellé en monnaie nationale ou
en devises étrangères.
1.2.2-Avantages et inconvénients :
Plusieurs avantages peuvent être énoncés au
bénéfice du virement :
· la sécurité des transferts est
assurée grâce à des procédures de contrôle
très sophistiquées ;
· le virement est rapide et ne coûte pas cher (entre
pays de l'UE, le même prix qu'un virement national);
· son utilisation est très facile;
· le système fonctionne en continu et assure une
bonne traçabilité de l'opération.
En termes d'inconvénients, nous retiendrons que :
· le virement international ne constitue pas une garantie
de paiement, sauf s'il est effectué avant l'expédition de la
marchandise (prépaiement) ;
· l'initiative de l'ordre de virement est laissée
à l'importateur ;
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· il ne protège pas l'entreprise contre le risque
de change dans le cas d'un virement en devises.
Etant donné sa facilité d'utilisation, le virement
est l'instrument de paiement international le plus utilisé.
1.2.3-Le coût :
Les frais et commissions relatifs au virement international se
subdivisent en deux parties. La première concerne les frais au profit de
la banque qui émet le virement. Ils seront le plus souvent à
charge de l'importateur. La deuxième est réclamée par le
banquier qui réceptionne le paiement. Cette deuxième partie est
supportée par l'importateur ou par l'exportateur, selon les arrangements
pris entre eux et la notification faite à la banque qui enverra les
fonds.
Les coûts se composent principalement d'une commission de
change et d'une commission d'encaissement. Ces deux commissions sont
caractérisées par un tarif dégressif, variant en fonction
des pays. A cela, il faut ajouter les frais de transmission par SWIFT (si
l'entreprise y recourt) qui varient selon la banque, le pays de destination et
en fonction de la rapidité demandée (ordre normal ou ordre
urgent).
*Le virement SWIFT:
Il existe plusieurs types de virements, dont le virement SWIFT
(Society For Worldwide Interbank Financial Telecommunication). Ce
système permet des échanges privés de messages
télématiques entre banques adhérentes et une
rapidité inégalée à condition que la banque qui
envoie les fonds et celle qui les reçoit soient membre du réseau
SWIFT.
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L'IBAN :
En vue de simplifier et d'accélérer le
traitement des paiements transfrontaliers, les banques de l'Union
Européenne et de quelques autres pays (Islande, Norvège et
Suisse) ont élaboré un nouveau standard pour les numéros
de compte en banque appelé l'IBAN (International
Bank Account Number). Ce numéro identifie
très précisément le titulaire du compte, sa banque et son
pays d'origine. Il est en outre toujours
précédé du sigle IBAN. Notez que deux formats
existent: le format papier et le format
électronique.
Pour la Belgique, ce numéro comporte 16
caractères : les 2 premiers identifient le pays (code
ISO), les deux suivants constituent une clé de contrôle et les
douze derniers représentent votre numéro de compte
traditionnel.
Schéma N° 02 : Le mécanisme du
virement SWIFT
Note : La lecture de ce schéma se fait le plus
facilement en suivant la numérotation dont l'ordre correspond à
l'évolution des opérations.
La numérotation correspond aux actions suivantes
:
1.
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la banque de l'exportateur communique le numéro IBAN et le
code SWIFT (BIC) à ce dernier;
2. l'exportateur communique son numéro de compte IBAN et
le code SWIFT (BIC) à son acheteur;
3. l'acheteur transmet son ordre de paiement à sa banque,
dans lequel sont mentionnés l'IBAN de l'exportateur et le code SWIFT;
4. la banque de l'acheteur étranger identifie
rapidement et sans erreur le compte en banque de l'exportateur, grâce
à l'IBAN et effectue le paiement rapidement suivant un processus «
straight-through».
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