La problématique du financement des PME/ PMI en Côte d'Ivoire

II. L'OCTROI DE CREDIT15(*) BANCAIRE

Le financement des secteurs économiques par les banques se matérialise à travers l'octroi de crédit. Il existe en pratique plusieurs types de crédit.

A. DEFINITION DU CREDIT

Le crédit est un acte de confiance se traduisant par un prêt en nature ou en espèces consenti en contrepartie d'une promesse de remboursement dans un délai généralement convenu à l'avance.

B. DIFFERENTS TYPES DE CREDITS

a) Les crédits à court terme

Ce sont des crédits dont la durée est inférieure à trois (3) mois, cela peut aller jusqu'à deux (2) ans, mais il perd la possibilité du réescompte sauf autorisation préalable de la Banque Centrale. Ce type de crédit est généralement consenti par des banques de dépôts. Peuvent rentrer dans cette catégorie :

· les bons du Trésor ;

· les engagements par signature (aval, caution, acceptation) ;

· les crédits par caisse (escompte, avance en compte courant, facilité de caisse ou découverts) ;

· les crédits de campagne.

b) Les crédits à moyen terme

La durée de ces crédits varie de deux (2) à cinq (5) ou sept (7) ans et sont destinés au financement des investissements. Ils peuvent être mobilisés moyennant certaines garanties. Rentrent dans cette catégorie :

· les crédits d'équipements destinés à financer un investissement ;

· les crédits d'exploitation qui sont des crédits de mobilisation d'une créance commerciale.

c) Les crédits à long terme

La durée de ces crédits est généralement supérieure à sept (7) ans. Les différentes opérations de cette catégorie sont :

· le financement d'investissements ;

· la mobilisation des créances commerciales détenues sur l'étranger.

* 15 ^_ Christian BANLIAT, Idir CHERIEF, Alain-Charles MARTINET, Lexique de gestion, Paris, 6ème Edition Dalloz, 2003, page 151.