L'impact de la règlementation prudentielle internationales sur les stratégies bancaires: cas des banques tunisiennes.

Faiblesses de Bâle 1 :

Malgré les points positifs apportés par la nouvelle réglementation prudentielle internationale, ce ratio présente certaines faiblesses qui ont attiré l'attention des acteurs financier et bancaire.

En effet, plusieurs auteurs ont insisté sur les faibles notes suivantes :

· Pondérations de solvabilité rigides ne tenant pas compte de la qualité réelle des actifs du bilan ou des crédits.

· Prise en compte très limitée des sûretés et des garanties.

· Aucune prise en compte des nouvelles techniques de diminution des risques de crédit (p. ex. dérivés sur les risques de crédit, conventions de netting bilanciel, titrisation de crédits, conventions relatives à la sûreté).

· Aucune prise en compte des durées.

· Aucune prise en compte de la diversification du portefeuille.

· Du point de vue des régulateurs, la prise en considération des risques bancaires n'est pas assez globale, c.-à-d. que seuls les risques de crédit et de marché entrent en ligne de compte mais pas les risques opérationnels par exemple.

Le cumul de ces faiblesses est à l'origine d'un rapport incohérent entre le capital propre réglementaire et la gestion des risques assurée par les banques ou le niveau de fonds propres requis d'un point de vue économique ^51(*):

* ⁵¹ CREDIT SUISSE Economic & Policy Consulting: « Bâle II - étape importante de la réglementation bancaire ».-2004-