CONCLUSION
Cette partie a été consacrée à
montrer quels sont les facteurs qui expliquent l'évolution de
l'efficacité technique des banques en général et à
la Commercial Bank - Cameroun en particulier.
Dans le chapitre 3, nous avons premièrement fait un
inventaire des facteurs explicatifs de l'efficacité technique des
banques. Nous avons pu recenser d'une part les facteurs internes (sous le
contrôle de la banque, tels que les éléments comptables) et
d'autre part les facteurs externes (sous le contrôle de l'environnement,
tels que la concurrence ou l'action étatique). En second lieu, nous
avons présenté sommairement les méthodes employées
par les travaux antérieurs pour expliquer l'efficacité technique.
De toutes les méthodes présentées, la méthode par
régression linéaire nous a semblé adaptée à
notre travail. En effet, le modèle de Tobit présente des limites,
et le modèle simultané impose la contrainte de passer par les
frontières stochastiques pour mesurer l'efficacité technique.
Dans le chapitre 4, nous avons mis les facteurs explicatifs
recensés à l'épreuve de la régression
économétrique. Au total vingt-cinq variables quantitatives et
qualitatives ont été recensées. A l'aide de cet
échantillon, nous avons expliqué successivement
l'efficacité technique totale et l'efficacité technique pure. Il
ressort que l'efficacité technique totale est déterminée
par le niveau de trésorerie, le volume des crédits, la taille de
la banque, le coefficient de transformation et le rapport volume de production
de la CBC sur Volume de production de toutes les banques. L'efficacité
technique pure quant à elle est expliquée par le taux de
défauts de la banque relatif à celui du marché, le volume
des dépôts, l'agressivité de la politique commerciale (taux
de croissance des crédits) et le rapport volume de production de la CBC
sur volume de production de toutes les banques.
Dès lors, sur les trois hypothèses explicatives
que nous avions au départ, deux seulement d'entre elles sont
vérifiées (le risque de défaut et le niveau de
trésorerie) et l'une d'entre elle n'est pas vérifiée (le
niveau de fond propres).
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L'efficacité technique des banques et ses facteurs
explicatifs : application à la Commercial Bank - Cameroun
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CONCLUSION GENERALE
Notre travail s'est intéressé à une
double question : Celle de savoir quel est le niveau d'efficacité
technique de la Commercial Bank sur la période de janvier 2008 à
août 2009 ; et celle de savoir quels sont les facteurs qui influencent
l'évolution de ce niveau d'efficacité technique.
Notre hypothèse centrale était que la Commercial
Bank - Cameroun est en moyenne inefficace dans la transformation de ses
ressources en crédit. L'évolution de son efficacité
technique, déterminée au regard des performances des autres
banques du même environnement, pouvait être influencée par
le taux de défaut, le niveau de trésorerie et le niveau de fonds
propres.
Au chapitre 2, nous avons pu appliquer la méthode non
paramétrique DEA pour évaluer le niveau d'efficacité
technique de la Commercial Bank - Cameroun. Puis au chapitre 4 nous avons
déterminé, à l'aide de la régression
linéaire, les facteurs explicatifs de l'évolution de cette
efficacité technique.
En premier lieu, nos résultats montrent que la CBC
affiche un score moyen d'efficacité technique de 29,4% si l'on
considère l'hypothèse des rendements d'échelle constants
(efficacité technique totale). Ce score passe à 54% si l'on
considère plutôt l'hypothèse des rendements
d'échelle variables (efficacité technique pure). C'est dire que,
l'échelle de production de la CBC n'est pas optimale : le score moyen
d'efficacité d'échelle est de 52,1%.
En second lieu, nos résultats proposent des facteurs
explicatifs de l'efficacité technique totale et de l'efficacité
technique pure. L'efficacité technique totale est expliquée
positivement par la taille de la banque, le coefficient de transformation et le
rapport volume de production de la CBC sur volume de production de toutes les
banques. Elle est négativement influencée par le niveau de
trésorerie et le volume des crédits. L'efficacité
technique pure est expliquée négativement par le taux de
défauts relatif de la CBC par rapport à celui des autres banques
et
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L'efficacité technique des banques et ses facteurs
explicatifs : application à la Commercial Bank - Cameroun
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le volume des dépôts. Elle est influencée
positivement par l'agressivité de la politique commerciale (taux de
croissance des crédits) et le rapport volume de production de la CBC sur
volume de production de toutes les banques.
Notre hypothèse concernant l'influence du niveau de fonds
propres sur l'efficacité technique est donc la seule à être
totalement infirmée.
Cependant l'apport de ce travail est l'introduction d'un
nouveau facteur explicatif de l'efficacité technique des banques : le
volume de production de la banque relatif à celui de toutes les
banques.
L'on note une limite générale à notre
raisonnement : notre postulat de départ stipule qu'en améliorant
son efficience dans la transformation des ressources en crédit, une
banque peut accroître sa rentabilité. Mais en
réalité, cet accroissement de la rentabilité est soumis
à plusieurs autres conditions : l'existence d'une marge
d'intérêt positive et supérieure au coût analytique
de mise en place du crédit, la qualité des crédits
octroyés (baisse des défauts), l'efficacité du
contrôle des risques, etc.
En dernière analyse, relevons que l'optique
d'intermédiation est incomplète pour cerner l'efficacité
technique d'une banque particulière. En réalité, l'optique
de production permet d'aller plus loin dans l'évaluation de la
capacité de la banque à transformer ses ressources en produits :
elle considère différents inputs (salaires, capital,
immobilisations) et différents outputs (Nombre de comptes ouverts,
produit net bancaire, résultat net, etc.).
Des travaux de recherches futurs peuvent également
s'intéresser à l'efficacité technique des agences de la
Commercial Bank - Cameroun. En considérant les inputs qui y sont
investis et les outputs que ces agences produisent, l'on pourra
déterminer les plus efficientes et les moins efficientes, dans le but
d'améliorer leur gestion.
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L'efficacité technique des banques et ses facteurs
explicatifs : application à la Commercial Bank - Cameroun
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