CHAPITRE 2 ; DEROULEMENT DU STAGE
Nous avons eu à effectuer notre stage à la
direction des opérations au premier niveau de la tour BCDC et travailler
dans deux départements de la dite direction. Au département back
office nous travaillâmes au service local proccessing plus
précisément à la section d'encodage et au service
d'administration, à la section ouverture des comptes. Au
département SCOL/Caisse, au guichet renseignements et guichet
délivrance carnets.
2.1. Planning de stage
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DATES
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AFFECTATION
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Du 02 au 06/03/2020
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Encodage
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Du 09 au 12/03/2020
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Guichet renseignement
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Du 13 au 17/03/2020
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Guichet délivrance carnets
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Du 18 au 20/03/2020
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Ouverture des comptes
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2.2. Département Back Office
Le département back office est l'un de cinq
départements de la direction des opérations et il est
composé de quatre services à savoir:
1. Service administration
2. Service local proccessing
3. Service paie
4. Service taxe et fiscal
2.2.1. Service local proccessing
Ce service à pour responsabilité le traitement
de toutes les opérations qui se déroule sur le territoire
national tant au BCDC que vers les autres banques locales. Le service est
subdivisé en trois sections :
1. Encodage : s'occupe des opérations intra BCDC
2. IP et DAT
3. Compensation : s'occupe des opérations qui vont vers
la concurrence.
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2.2.1.1. Encodage
Concerne la comptabilisation des opérations sur base de
trois types des documents essentiels, il s'agit de :
· L'ordre de virement (OV)
· La remise de chèque
· Lettre ou correspondance
L'ordre de virement et la remise de chèque sont des
documents que la banque met à la disposition de la clientèle
enfin de faciliter ces opérations. Tandis que la correspondance libre
émane du client.
Du point de vue passation des écritures, la
correspondance comptable est traitée au même titre que l'ordre de
virement.
Le dépôt d'une instruction de la part du client
amène à la vérification complète du document
concerné dans le but de s'assurer que le document soit bien rempli et
que la signature, le montant en chiffre et en lettre soit correct. En cas d'une
anomalie présentée par le document traité, la section
recours au gestionnaire qui est en contact direct avec les clients. Dans le cas
où le document ne présente aucune défaillance, on
procède à la comptabilisation des opérations.
Toutefois il existe d'autres types des documents comptables
à savoir :
· Contrat de trading : établi
par la trésorerie. Document permettant de faire la vente ou l'achat de
devises
· Ticket de nivèlement :
établi par le gestionnaire des comptes. Par nivèlement on attend
un mouvement entre deux comptes appartenant à une seule et même
personne.
· Wise : messagerie interne à la
banque qui permet aux agents d'effectuer des mouvements sur leur compte
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2.2.1.1.1. Traitement des ordres de virement
Un ordre de virement est un imprimé de la banque par
lequel un client appelé donneur d'ordre ordonne à la banque de
débiter son compte enfin de créditer une tiers personne
appelée bénéficiaire.
Dans le traitement la banque à
catégorisée les opérations selon les codes
opératoires suivants :
? Opération à code 100 : sont
des opérations dite de même agence c'est-à-dire le donneur
d'ordre et le bénéficiaire on le compte loger au sein d'une
même agence.
? Opération à code 102 :
opération dite sur place. Il s'agit de débiter le compte d'une
agence et de créditer le compte d'une autre agence mais les deux agences
se trouvant dans une même ville.
? Opération à code 104 :
opération dite hors place. Opération entre deux agences se
trouvant dans deux villes différentes. Il est à noter que les
opérations à code 100, 102 et 104 passent franco.
? Opération à 105 :
opération où on débite un compte BCDC pour créditer
le compte d'une autre banque. Ces opérations prélèvent une
commission de 0,30% du montant total des opérations.
Opération à code 130 :
opération appelée mise à disposition. Ces sont des
opérations créées par la banque enfin de permettre
à ces clients d'envoyer le fond à des tiers personnes ne
disposant pas d'un compte à la BCDC. ces opérations
équivalentes à 1% + TVA pour les personnes physiques et 2%+ TVA
pour les personnes morales. La TVA est prélevée sur la commission
que perçoit la banque.
? Opération à code 108 : sont
des opérations appelées virement de multiple.
Il s'agit de débiter un compte pour créditer
plusieurs autres comptes à la fois. On l'utilise
généralement lorsqu'il s'agit de la paie de l'entreprise en fin
du mois. Il s'agit donc de débiter le compter de l'entreprise enfin de
créditer le compte de différent salariés. Le 108
génère le code 109 et 110
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Le code cent neuf est utilisé pour des comptes à
créditer appartenant à une même agence. Le cent dix est
utilisé pour les comptes à créditer appartenant à
une autre agence que le donneur d'ordre.
2.2.1.1.2. Saisie de la remise chèque
Pour le traitement de remise chèque on utilise deux
codes opératoires essentiellement :
? Les opérations à code 201 (remise chèque
BCDC) et ? Les opérations à code 205
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