Analyse comparative de la solvabilité au sein des institutions bancaires: cas de la TMB, Rawbank et BCDC.

II.2 ACTIVITE BANCAIRE AU CONGO

Le système bancaire congolais est organisé selon un système pyramidal comprenant un institut d'émission, la banque centrale (la banque de banques, la banque au premier rang) et un ensemble d'établissement constituant les banques dites au second rang.

La Banque Centrale du Congo créée par le décret-loi du 23 février 1961 mais n'entrant en vigueur que le 22 juin 1964, le décret-loi n° 055/2002 du 07 mai 2002rélative à la constitution, à l'organisation et au financement de la BCC reconnaît en article 1^er, l'indépendance de celle-ci dans l'élaboration et la mise en oeuvre de la politique monétaire visant à stabiliser le niveau général des prix intérieurs. La BCC est donc indépendante et jouit de l'autonomie de gestion dans la réalisation de ses missions et attributions. Elle est responsable des interventions sur le marché de change en opérant l'achat de devises étrangères et leurs ventes lorsque le franc congolais s'apprécie ou se déprécie. Outre cela, elle est chargée de maintenir la valeur externe de la monnaie de l'Etat et c'est dans cette optique qu'elle réglemente l'activité des établissements du crédit. Elle veille au bon fonctionnement du système bancaire au Congo, ce système fonctionnant avec les imprimés de la banque centrale (feuille de liquidation, avis de délit, feuille des états financiers etc.).

Dix-septbanquessontactivesaujourd'hui,contrevingten2010.En date du 10 juin 2013, après plusieurs annéesdedémarchesadministratives, la personnalité juridique a étéaccordée àl'AssociationSansButLucratifnonconfessionnelledénommée Association Congolaise des Banques, ensigle«A.C.B.». La consolidation de la reprise de l'activité économique a été marquée, cette année encore,parlabonnetenuedusecteurdesintermédiaires financiers.En 2013, le volume global des transactionsaatteintunniveaud'USD4679,3millionscontreUSD4724, 1 millions en 2012, soit un reculde0,9%.

Le cumul annuel des opérations au guichet des facilités permanentes (Refinancement des banques parl'Institutd'émission) a atteint CDF 54,4 milliards en 2013 contre CDF 71,8 milliards en 2012, soit unediminutionde24%.Dans le même temps, le cumul des transactions sur le marché interbancaire aatteintCDF1605,6milliardscontreCDF 629,6 milliards à la période correspondante de 2012. Quantautauxsurcemarché,ilavariéenmoyenneautourde1,94%.

Au 31 décembre 2013, l'encours global des billets de trésorerie (BTR) s'est établi à CDF 164,3milliards,dontCDF102,7 milliards pour la maturité à 28 jours et CDF 61,6 milliards pour celle à7jours.Letauxmoyenpondéré du BTRà 7 jours s'est situéà 1,72% au 31 décembre 2013.

Deux mille treize a été également caractérisée par la baisse sensible du taux débiteur des banques, conséquencedelabaisse du taux directeur de la Banque Centrale du Congo et de l'assouplissement de la politique monétaire.

En 2013, l'activité bancaire s'est accrue, telle qu'attesté notamment par l'améliorationdu concours à l'économie de 2.093,5 milliards de CDF, venant de 1.661, 6 milliards une année auparavant et d'un accroissement de15,4% de dépôts, s'établissant à 2.787,8 milliards. Cependant, quoique progressif, il a été constaté que le niveau des dépôts en monnaie nationale est demeuré faible. En conséquence, le taux de la dollarisation, mesuré par le ratio dépôt en devises sur total des dépôts, a baissé les trois dernières années bien que demeurant élevé, établi à87,2%enmoyenneannuelle^39(*).

En l'espace d'une année, le total bilantaire est passé d'USD 3 722 millions à USD 4 323 millions soit un accroissement de 16%. Au cours de la même période le volume de dépôts a augmenté de 15%, passant d'USD 2 636 millions à USD 3 043 millions ; celui de crédit à décaissements a augmenté de 26%, passant d'USD 1397 millions à USD 1 764 millions.

* ³⁹ Rapport annuel BCC, 2013, P 223