Diagnostique de l'analyse financière d'une entreprise: cas de la Regideso

2.5.2. Trésorerie pléthorique

Elle apparaît lorsque la somme des valeurs réalisables à court terme et des disponibles est supérieure aux dettes à court terme.

VR ct + VD supérieur aux dettes à court terme

C'est la situation qui peut amener l'entreprise à effectuer des dépenses somptueuses.

2.5.3 Trésorerie serrée

C'est lorsque la somme des valeurs réalisables à court terme et des disponibles est inférieure aux dettes à court terme.

VR ct + VD inférieur aux DCT

Cette situation n'est pas bonne pour l'entreprise.