BIBLIOGRAPHIE
|
1- Législation et réglementation
|
:
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· Acte uniforme portant organisations des suretés du
15 décembre 2010
· Accord de Bale de 1988 portant création du ratio
de Cooke
· Accord de Bales de 2005 portant création du ratio
Mac Donough
· Instruction n° 04/07/2011 RFE relative à la
couverture du risque de change et du risque de prix par les résidents
sur les opérations commerciales et financières avec
l'extérieure
· Loi N° 2008-26 du 28 juillet portant
réglementation bancaire au Sénégal
2- Ouvrages :
· Christian Gavalda et Jean Stoufflet, droit
bancaire,
institutions/comptes/opérations/services./ 6éme
édition.
· Les vertus et faiblesse de l'évaluation
statistique (crédit scoring) en micro finance : Mark Scheiner 24
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3- Revues et mémoires
· Présentation du nouvel accord de Bale sur les
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· Mécanismes internes de gouvernance bancaire et
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économique du panél, P. Danon.
· Journal officiel de l'union européenne du
21/09/2006 annexe 1 calcul des exigences de fonds propres pour risque de
position.
·
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Lampsar Sall
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convergence internationale de la mesure et des normes de fonds propres, juin
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· Med Slim Ben Mahfoudh Malef Bilel/ IHEC SFAX-HEC option
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· Cours ENSAI de 3eme année, Thiery Roncalli groupe
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4- Webographie
· WWW.BCEAO.int
· WWW.UEMOA.int
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WWW.OHADA.com
·
http://fr.wikipedia.org
·
http://europa.eu
La gestion des risques bancaires dans l'espace UEMOA Amadou
Lampsar Sall
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TABLE DES MATIERES
SOMMAIRE 1
PRINCIPAUX SIGLES ET ABREVIATONS 2
INTRODUCTION GENERALE: 4
CHAPITRE I: LA GESTION DU RISQUE DE CONTREPARTIE 9
Section I : L'évaluation et la couverture du risque de
contrepartie 9
Paragraphe I : L'évaluation du risque de contrepartie
10
A- L'évaluation du risque de contrepartie aux particuliers
10
1- L'approche traditionnelle d'évaluation 10
2- L'analyse statistique (crédit scoring). 11
A- L'évaluation du risque de contrepartie aux entreprises
13
1- L'étude des données endogènes de
l'entreprise 13
2- L'étude des données exogènes de
l'entreprise 14
Paragraphe II: La couverture du risque de contrepartie 15
A- La couverture de risque par le ratio de Cooke 15
1- La signification du ratio de Cooke 15
2- La portée du ratio de Cooke 16
B- La couverture du risque par le ratio Mc Donough 17
1- La signification du ratio de Mc Donough 18
2- La portée du ratio Mc Donough 19
Section II : Les garanties contre les risques de contreparties
20
Paragraphe I : Les suretés réelles et garanties
assimilables 21
A- La garantie de créances par les suretés
réelles 21
1-les suretés réelles mobilières 21
2- Les suretés réelles immobilières 23
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La gestion des risques bancaires dans l'espace UEMOA Amadou
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B- La sécurisation du crédit par les garanties
assimilables aux suretés réelles 24
1- Subrogation dans les suretés et privilèges d'un
autre créancier 24
2- Les conventions concernant les rangs de créances 25
Paragraphe II : Les suretés personnelles et suretés
dites économiques 25
A- La garantie de créance par les suretés
personnelles 26
1- La sureté personnelle par excellence : le
cautionnement 26
2- Les autres types suretés personnelles 27
B- La garantie de créances par les suretés dites
économiques 28
1- La sureté négative génératrice
d'un droit de véto 28
2- La sureté négative génératrice
d'un droit de regard 29
CHAPITRE II : LA GESTION DES RISQUES DE MARCHE 31
Section I : La gestion du risque de taux d'intérêt
32
Paragraphe I : L'évaluation du risque de taux
d'intérêt 32
A- L'évaluation du risque de taux d'intérêt
par les impasses 32
1- Les manifestations du risque de taux d'intérêt
32
2- Les impasses de taux 34
B- Les techniques d'évaluation en valeur de marché
35
1- La duration et mesure du risque de taux 35
2- Value at risque et mesure de taux. 36
Paragraphe II : La couverture du risque de taux
d'intérêt 37
A- L'exigence de fonds propres pour risque spécifique
37
1- L'exigence de fonds propres pour risque spécifique
relatif à l'émetteur 38
2- L'exigence de fonds propres pour risque spécifique non
relatif à l'émetteur 39
B- L'exigence de fonds propres pour risque général
de marché 40
1- La méthode fondée sur l'échéance
40
2- La méthode fondée sur la duration 42
C- L'exigence de fonds propres pour les instruments
dérivés sur taux d'intérêt 44
Section II : La gestion des risques de change et de position sur
action 46
65
La gestion des risques bancaires dans l'espace UEMOA Amadou
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Paragraphe I : La gestion du risque de change 46
A- La couverture du risque de change par les
dérivés de crédit 47
1- L'identification des dérivés de crédit
47
2- La mise en oeuvre des dérivés de crédit
49
B- La couverture du risque de change par les exigences de fonds
propres 50
1- La mesure de la position dans une devise donnée 50
2- Mesure du risque de change sur l'ensemble des positions en
devises et sur or 51
Paragraphe II : La gestion du risque de position sur action 52
A- La présentation du risque de position sur action 52
1- La présentation des différentes positions sur
action 53
2- La distinction entre risque spécifique et risque
général de marché 53
B- La couverture du risque de position sur action 54
1- Les exigences de fonds propres pour risque spécifique
et risque général 54
2- Les exigences de fonds propres additionnelles 55
CONCLUSION GENERALE : 59
BIBLIOGRAPHIE 61
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