2. Analyse des
prévisions et réalisations des recettes et dépenses de
l'hôpital général de référence de NDJILI en
2014 en FC
Tableau N°1. Analyse des prévisions de
recettes globales de l'Hôpital Général de
Référence de NDJILI en 2014 en FC
|
N°
|
SERVICES
|
MONTANT
|
|
01
|
Maternité
|
31 571 042,00
|
|
02
|
Gynécologie
|
65 646 140,00
|
|
03
|
Chirurgie
|
52 884 636,00
|
|
04
|
Salle d'accouchement
|
16 446.288,00
|
|
05
|
Médecine
interne
|
62.332.070,00
|
|
06
|
Pédiatrie
|
56.153.994,00
|
|
07
|
Soins intensifs
|
19.252.656,00
|
|
08
|
Salle d'urgence Adulte
|
31.034.912,00
|
|
09
|
Salle d'urgence Enfant
|
21.027.704,00
|
|
10
|
Chambre privée
|
9.503.830,00
|
|
11
|
Laboratoire
|
66.792.690,00
|
|
12
|
Consultation
|
74.999.780,00
|
|
13
|
Radiologie
|
29.742.220,00
|
|
14
|
Kinésithérapie
|
2.972.520,00
|
|
15
|
Nutrition
|
5.568.300,00
|
|
16
|
Echographie
|
26.044.970,00
|
|
17
|
Morgue
|
22.154.060,00
|
|
18
|
ECG
|
7.337.000,00
|
|
19
|
Pharmacie
|
5.456.139,00
|
|
20
|
Dépôt
pharmaceutique
|
2.019.630,00
|
|
21
|
Dentisterie
|
1.093.420,00
|
|
22
|
Oxygène
|
2.514.360,00
|
|
23
|
ORL
|
386.400,00
|
|
24
|
TSC
|
2.072.300,00
|
|
25
|
Stage
|
42.220.180,00
|
|
26
|
Documents
administratifs
|
322.460,00
|
|
27
|
Patrimoine (toilette et
marché)
|
751.180,00
|
|
28
|
Sociétés
conventionnées
|
495.793.060,00
|
|
TOTAL
GENERAL
|
1.154.093.941,00
|
Source : élaboré par nous même
sur base de données recueillies au budget-contrôle.
Commentaire :
Ce tableau nous renseigne que de manière globale en
2014, l'Hôpital Général de Référence de
NDJILI a prévu 1.154.093.941,00 de Franc congolais de recettes.
Tableau N°2. Analyse des prévisions
des dépenses globales de l'Hôpital Général de
Référence de NDJILI en 2014 en FC
|
N°
|
SERVICES
|
MONTANT
|
|
01
|
Matières et fournitures consommées
|
|
|
Produit d'entretien
|
8 176 040
|
|
Fournitures consommées
|
3 151 460,00
|
|
Fluides et médicaments
|
1 740 640,00
|
|
Matériaux de construction & quincaillerie
|
12 748 900,00
|
|
Construction, réfection et
réhabilitation
|
2 473 190,00
|
|
Acquisition matériel informatique
|
230 000,00
|
|
Acquisition matériel de communication
|
62 790,00
|
|
Acquisition photocopieuse
|
1 596 200,00
|
|
Acquisition équipement médical
|
113 420,89
|
|
Nutrition (Alimentation humaine)
|
9 076 720,00
|
|
Imprimés de bureau
|
37 290 728,00
|
|
Consommables informatiques
|
943 000,00
|
|
Fournitures et produits pour les services sociaux
|
333 960,00
|
|
Matières consommées en laboratoire
|
24 929 240,00
|
|
Matières consommées en radiologie
|
9 113 060,00
|
|
Matières consommées en anesthésie
|
2 354 050,00
|
|
Matières consommées à la salle
d'opération
|
509 082,00
|
|
Matières consommées en Echographie
|
1 131 600,00
|
|
Matières consommées en
Kinésithérapie
|
69 960,25
|
|
Matières consommées en nursing
|
2 801 400,00
|
|
Documentations administratives et archives
|
25 094,38
|
|
Achat drapeaux et rideaux salle d'urgence
|
121 213,68
|
|
Frais de photocopie et reprographie
|
4 249 250,00
|
|
Sous total
|
123 240 999,20
|
|
02
|
Transport
|
|
|
Transport du personnel
|
7 299 720,90
|
|
Indemnité de transport des agents
|
8 935 040,00
|
|
Frais de formation du personnel
|
846 400,00
|
|
Déplacement de service
|
9 549 600,00
|
|
Frais de mission à l'intérieur
|
1 035 000,00
|
|
Transport des tiers
|
13 676 720,00
|
|
Transport matériel et manutention
|
116 803,20
|
|
Sous total
|
41 459 284,10
|
|
03
|
Autres services consommés
|
|
|
Location véhicule
|
381 739,62
|
|
Autres locations
|
148 284,45
|
|
Entretien bâtiment
|
1 007 400,00
|
|
Entretien et réparation climatiseur et
télévision
|
333 500,00
|
|
Entretien et réparation des installations
sanitaires
|
3 882 463,25
|
|
Entretien véhicule et pièces de
rechange
|
69 000,00
|
|
Entretien mobilier et habitation
|
3 522 220,00
|
|
Entretien et réparation de matériels de
bureau
|
153 134,00
|
|
Entretien et réparation des machines
|
18 400,00
|
|
Entretien et installation électrique
|
812 603,45
|
|
Entretien et réparation de micro-ordinateur
|
194 672,00
|
|
Honoraires et cachets de médecins et
dentistes
|
97 371 972,00
|
|
Honoraires et cachets des paramédicaux
|
180 801 298,00
|
|
Honoraires et cachets des administratifs
|
70 336 300,00
|
|
Frais de justice
|
547 400,00
|
|
Cérémonie et réception
|
2 300 000,00
|
|
Collations
|
23 174 800,00
|
|
Frais d'audition, inspection et expertise
|
68 439,30
|
|
Prestations diverses
|
15 208,70
|
|
Frais bancaires
|
3 406 760,00
|
|
Versement à la banque
|
27 393 072,00
|
|
Prêt remboursable
|
2 490 210,00
|
|
Remboursements trop perçus
|
738 760,00
|
|
Remboursement divers
|
2 530 276,00
|
|
Abonnement internet
|
391 774,50
|
|
Achat cartes de communication du comité de
gestion
|
8 245 500,00
|
|
Autres services consommés
|
391 777,40
|
|
Main d'oeuvre
|
7 332 860,00
|
|
Achat carburant groupe électrogène
|
1 567 680,00
|
|
Sous total
|
439 627 505,35
|
|
04
|
Charges et pertes diverses
|
|
|
Affrètement et douane
|
2 093 000,00
|
|
Contribution à la Zone de Santé
|
1 357 000,00
|
|
Aide sociale et secours
|
1 173 000,00
|
|
Jeton de présence
|
5 497 000,00
|
|
Dons
|
419 761,50
|
|
Sous total
|
10 539 761,50
|
|
05
|
Charges su personnel
|
|
|
Heures supplémentaires
|
3 509 800,00
|
|
Gratification du personnel
|
1 811 940,00
|
|
Prime de fonction spécifique
|
54 088 410,00
|
|
Primes des agents percepteurs
|
998 200,00
|
|
Primes d'encouragement
|
42 081 398,00
|
|
Frais médicaux, pharmaceutiques et
hospitaliers
|
15 878 050,00
|
|
Frais funéraires
|
2 323 000,00
|
|
Indemnité kilométrique
|
11 914 000,00
|
|
Imprévu
|
53 230,62
|
|
Sous total
|
132 658 028,62
|
|
TOTAL GENERAL
|
747 525 578,77
|
Source : élaboré
par nous même sur base de données recueillies à la
comptabilité
Commentaire :
Le tableau ci-dessus nous renseigne que les
dépenses totales prévues sont de l'ordre de
747 525 578,77 Franc congolais de recettes annuelles
prévues et ventilées de la manière
ci-après :
v Matériels et fournitures consommés :
123 240 999,20 FC soit 16,48% ;
v Transport
: 41 459 284,10 FC soit 5,54% ;
v Autres services consommés :
439 627 505,35 FC soit 58,81% ;
v Charges et pertes diverses :
10 539 761,50 FC soit 1,40% ; et,
v Charges du personnel :
132 658 028,62 soit 17,74%.
|
SERVICES
|
PREVISIONS
|
REALISATIONS
|
ECARTS
|
|
Maternité
|
31 571 042,00
|
23 432 950,00
|
-8 138 092,00
|
|
Gynécologie
|
65 646 140,00
|
40 900 550,00
|
-24 745 590,00
|
|
Chirurgie
|
52 884 636,00
|
23 890 565,00
|
-28 994 071,00
|
|
Salle d'accouchement
|
16 446.288,00
|
11 900 350,00
|
-4 545 938,00
|
|
Médecine
interne
|
62.332.070,00
|
41 350 790,00
|
-20 981 280,00
|
|
Pédiatrie
|
56.153.994,00
|
29 600 789,00
|
-26 553 205,00
|
|
Soins intensifs
|
19.252.656,00
|
9 670 450,00
|
-9 582 206,00
|
|
Salle d'urgence Adulte
|
31.034.912,00
|
15 970 100,00
|
-15 064 812,00
|
|
Salle d'urgence Enfant
|
21.027.704,00
|
7 200 540,00
|
-13 827 164,00
|
|
Chambre privée
|
9.503.830,00
|
2 700 000,00
|
-6 803 830,00
|
|
Laboratoire
|
66.792.690,00
|
52 847 398,00
|
-13 945 292,00
|
|
Consultation
|
74.999.780,00
|
64 004 200,00
|
- 10 995 580,00
|
|
Radiologie
|
29.742.220,00
|
18 000 600,00
|
- 11 741 620,00
|
|
Kinésithérapie
|
2.972.520,00
|
900 000,00
|
- 2 072 520,00
|
|
Nutrition
|
5.568.300,00
|
3 290 000,00
|
- 2 278 300,00
|
|
Echographie
|
26.044.970,00
|
12 005 789,00
|
- 14 039 181,00
|
|
Morgue
|
22.154.060,00
|
24 800 590,00
|
+ 2 646 530,00
|
|
ECG
|
7.337.000,00
|
2 000 000,00
|
- 5 337 000,00
|
|
Pharmacie
|
5.456.139,00
|
7 090 700,00
|
+ 1 634 561,00
|
|
Dépôt
pharmaceutique
|
2.019.630,00
|
890 320,00
|
- 1 129 310,00
|
|
Dentisterie
|
1.093.420,00
|
690 000,00
|
- 403 420,00
|
|
Oxygène
|
2.514.360,00
|
450 000,00
|
- 2 064 360,00
|
|
ORL
|
386.400,00
|
100 960,00
|
- 285 440,00
|
|
TSC
|
2.072.300,00
|
1 300 890,00
|
- 771 410,00
|
|
Stage
|
42.220.180,00
|
19 000 200,00
|
- 23 219 980,00
|
|
Documents
administratifs
|
322.460,00
|
560 970,00
|
+ 238 510,00
|
|
Patrimoine (toilette et
marché)
|
751.180,00
|
200 000,00
|
- 551 180,00
|
|
Sociétés
conventionnées
|
495.793.060,00
|
242 800 000,00
|
- 252 93 060,00
|
|
TOTAL GENERAL
|
1 154 093 941,00
|
657 549 701,00
|
- 496 544 240,00
|
Tableau N°3. Analyse des recettes globales
prévues et réalisées de l'Hôpital
Général de Référence de NDJILI en 2014 en FC
Source :
élaboré par nous même sur base de
données recueillies au budget-contrôle
Commentaire :
Ce tableau nous renseigne que les recettes totales
prévues de l'hôpital en 2014 s'élèvent à
1 154 093 941,00 Franc congolais et la
réalisation totale est de l'ordre de 657 549 701,00
Franc congolais soit 56,97% qui a
dégagé un écart négatif de -
496 544 240,00 franc congolais.
Tableau N°4. Analyse des dépenses
globales prévues et réalisées de l'Hôpital
Général de Référence de NDJILI en 2014 en
FC
|
N°
|
SERVICES
|
PREVISION
|
REALISATION
|
ECART
|
|
01
|
Matières et fournitures consommées
|
|
|
|
|
Produit d'entretien
|
8 176 040,00
|
11 900 540,00
|
+ 3 724 500,00
|
|
Fournitures consommées
|
3 151 460,00
|
10 760 420,00
|
+ 7 608 960,00
|
|
Fluides et médicaments
|
1 740 640,00
|
5 709 430,00
|
+ 3 968 790,00
|
|
Matériaux de construction & quincaillerie
|
12 748 900,00
|
22 780 351,00
|
+ 10 031 451,00
|
|
Construction, réfection et
réhabilitation
|
2 473 190,00
|
6 412 900,00
|
+ 3 939 710,00
|
|
Acquisition matériel informatique
|
230 000,00
|
420 900,00
|
+ 190 900,00
|
|
Acquisition matériel de communication
|
62 790,00
|
87 580,00
|
+ 24 790,00
|
|
Acquisition photocopieuse
|
1 596 200,00
|
1 780 650,00
|
+ 184 450,00
|
|
Acquisition équipement médical
|
113 420,89
|
231 900,00
|
+ 118 479,11
|
|
Nutrition (Alimentation humaine)
|
9 076 720,00
|
11 509 082,00
|
+ 2 432 362,00
|
|
Imprimés de bureau
|
37 290 728,00
|
29 005 897,00
|
- 8 284 831,00
|
|
Consommables informatiques
|
943 000,00
|
1 600 109,00
|
+ 657 109,00
|
|
Fournitures et produits pour les services sociaux
|
333 960,00
|
680 450,00
|
+ 346 490,00
|
|
Matières consommées en laboratoire
|
24 929 240,00
|
22 314 533,38
|
- 2 614 706,62
|
|
Matières consommées en radiologie
|
9 113 060,00
|
6 700 340,00
|
- 2 412 720,00
|
|
Matières consommées en anesthésie
|
2 354 050,00
|
3 500 000,00
|
+ 1 145 950,00
|
|
Matières consommées à la salle
d'opération
|
509 082,00
|
1 300 000,00
|
+ 790 918,00
|
|
Matières consommées en Echographie
|
1 131 600,00
|
967 900,00
|
- 163 700,00
|
|
Matières consommées en
Kinésithérapie
|
69 960,25
|
97 000,00
|
+ 27 039,75
|
|
Matières consommées en nursing
|
2 801 400,00
|
1 780 420,00
|
- 1 020 980,00
|
|
Documentations administratives et archives
|
25 094,38
|
18 250,00
|
- 6 844,38
|
|
Achat drapeaux et rideaux salle d'urgence
|
121 213,68
|
205 089,00
|
+ 83 875,32
|
|
Frais de photocopie et reprographie
|
4 249 250,00
|
1 650 900,00
|
- 2 598 350,00
|
|
Sous total
|
123 240 999,20
|
141 414 641,38
|
+ 18 173 642,18
|
|
02
|
Transport
|
|
|
|
|
Transport du personnel
|
7 299 720,90
|
8 500 000,00
|
+ 1 200 279,1
|
|
Indemnité de transport des agents
|
8 935 040,00
|
11 520 000,00
|
+ 2 584 960,00
|
|
Frais de formation du personnel
|
846 400,00
|
980 054,00
|
+ 133 654,00
|
|
Déplacement de service
|
9 549 600,00
|
14 900 321,00
|
+ 5 350 721,00
|
|
Frais de mission à l'intérieur
|
1 035 000,00
|
1 010 137,28
|
- 24 862,72
|
|
Transport des tiers
|
13 676 720,00
|
15 765 031,00
|
+ 2 088 311,00
|
|
Transport matériel et manutention
|
116 803,20
|
215 000,00
|
+ 98 196,8
|
|
Sous total
|
41 459 284,10
|
52 890 543,28
|
+ 11 431 259,18
|
|
03
|
Autres services consommés
|
|
|
|
|
Location véhicule
|
381 739,62
|
790 432,00
|
+ 408 692,38
|
|
Autres locations
|
148 284,45
|
345 200,00
|
+ 196 915,55
|
|
Entretien bâtiment
|
1 007 400,00
|
2 376 900,00
|
+ 1 369 500,00
|
|
Entretien et réparation climatiseur et
télévision
|
333 500,00
|
543 987,00
|
+ 210 487,00
|
|
Entretien et réparation des installations
sanitaires
|
3 882 463,25
|
5 421 876,00
|
+ 1 539 412,75
|
|
Entretien véhicule et pièces de
rechange
|
69 000,00
|
134 800,00
|
+ 65 800,00
|
|
Entretien mobilier et habitation
|
3 522 220,00
|
5 654 890,00
|
+ 2 132 670,00
|
|
Entretien et réparation de matériels de
bureau
|
153 134,00
|
200 543,00
|
+ 47 409,00
|
|
Entretien et réparation des machines
|
18 400,00
|
46 700,00
|
+ 28 300,00
|
|
Entretien et installation électrique
|
812 603,45
|
1 300 780,00
|
+ 488 176,55
|
|
Entretien et réparation de micro-ordinateur
|
194 672,00
|
320 142,00
|
+ 125 470,00
|
|
Honoraires et cachets de médecins et
dentistes
|
97 371 972,00
|
45 098 100,00
|
- 52 273 872,00
|
|
Honoraires et cachets des paramédicaux
|
180 801 298,00
|
120 042 885,11
|
- 60 758 412,89
|
|
Honoraires et cachets des administratifs
|
70 336 300,00
|
63 090 654,00
|
- 7 245 646,00
|
|
Frais de justice
|
547 400,00
|
307 000,00
|
- 240 400,00
|
|
Cérémonie et réception
|
2 300 000,00
|
1 000 000,00
|
- 1 300 000,00
|
|
Collations
|
23 174 800,00
|
18 100 000,00
|
- 5 074 800,00
|
|
Frais d'audition, inspection et expertise
|
68 439,30
|
53 600,00
|
- 4 839,3
|
|
Prestations diverses
|
15 208,70
|
21 300,00
|
+ 6 091,3
|
|
Frais bancaires
|
3 406 760,00
|
3 900 865,00
|
+ 494 105,00
|
|
Versement à la banque
|
27 393 072,00
|
36 190 324,00
|
+ 8 797 252,00
|
|
Prêt remboursable
|
2 490 210,00
|
3 768 000,00
|
+ 1 277 790,00
|
|
Remboursements trop perçus
|
738 760,00
|
250 436,00
|
- 488 324,00
|
|
Remboursement divers
|
2 530 276,00
|
609 000,00
|
- 1 921 276,00
|
|
Abonnement internet
|
391 774,50
|
123 789,00
|
- 267 985,5
|
|
Achat cartes de communication du comité de
gestion
|
8 245 500,00
|
2 543 987,00
|
- 5 701 513,00
|
|
Autres services consommés
|
391 777,40
|
186 900,00
|
- 204 877,4
|
|
Main d'oeuvre
|
7 332 860,00
|
1 670 432,00
|
- 5 662 428,00
|
|
Achat carburant groupe électrogène
|
1 567 680,00
|
907 010 ,00
|
- 660 670,00
|
|
Sous total
|
439 627 505,35
|
298 700 532,11
|
- 140 926 973,24
|
|
04
|
Charges et pertes diverses
|
|
|
|
|
Affrètement et douane
|
2 093 000,00
|
3 700 040,00
|
+ 1 607 040,00
|
|
Contribution à la Zone de Santé
|
1 357 000,00
|
2 137 519,00
|
+ 780 519,00
|
|
Aide sociale et secours
|
1 173 000,00
|
3 450 600,00
|
+ 2 277 600,00
|
|
Jeton de présence
|
5 497 000,00
|
3 906 032,00
|
- 1 590 968,00
|
|
Dons
|
419 761,50
|
606 430,00
|
+ 186 668,5
|
|
Sous total
|
10 539 761,50
|
13 800 621,00
|
+ 3 260 859,5
|
|
05
|
Charges su personnel
|
|
|
|
|
Heures supplémentaires
|
3 509 800,00
|
11 607 890,00
|
+ 8 098 090,00
|
|
Gratification du personnel
|
1 811 940,00
|
3 620 860,00
|
+ 1 808 920,00
|
|
Prime de fonction spécifique
|
54 088 410,00
|
68 942 000,00
|
+14 853 590,00
|
|
Primes des agents percepteurs
|
998 200,00
|
1 200 709,00
|
+ 202 509,00
|
|
Primes d'encouragement
|
42 081 398,00
|
67 001 500,00
|
+ 24 920 102,00
|
|
Frais médicaux, pharmaceutiques et
hospitaliers
|
15 878 050,00
|
31 196 040,00
|
+ 15 317 990,00
|
|
Frais funéraires
|
2 323 000,00
|
7 900 654,00
|
+ 5 577 654,00
|
|
Indemnité kilométrique
|
11 914 000,00
|
42 800 000,00
|
+ 30 886 000,00
|
|
Imprévu
|
53 230,62
|
620 890,00
|
+ 567 659,38
|
|
Sous total
|
132 658 028,62
|
234 890 543,00
|
+ 102 232 514,38
|
|
TOTAL GENERAL
|
747 525 578,77
|
741 696 880,77
|
- 5 828 698,00
|
Source :
élaboré par nous même sur base de
données de la recherche
Commentaire :
Ce tableau nous renseigne que de façon globale,
l'HGR/NDJILI a prévu 747 525 578,77 Franc
Congolais comme dépenses globales pour l'année 2014 et a
réalisé 741 696 880,77 Franc Congolais
soit 99,22% dont un écart favorable de
- 5 828 698,00 Franc Congolais a
été enregistré.
|
|
