Le système bancaire congolais: vue historico-panoramique, cadre analytique des données comparées et essor macroéconomique.

Section 3. Les activités bancaires

3.1. La gestion de l'argent et les services proposés aux particuliers et aux ménages.

Les banques fournissent aux déposants une série de services :

· La tenue des comptes et collecte de fonds : la banque fournit aux détenteurs de comptes une comptabilité des mouvements de fonds. Elle peut procéder pour certains clients qui manient des volumes importants de fonds (commerçants et grands distributeurs) la collecte des espèces, leur comptage et leur comptabilisation.

· La sécurité : la banque est un lieu sécurisé où l'argent est en temps normal plus protégé qu'au domicile des particuliers. Elle fournit des coffres pour conserver des valeurs. Il faut néanmoins noter qu'un dépôt est en fait un prêt gratuit à la banque qui utilise aussitôt la trésorerie reçue pour financer son activité. En cas de faillite de la banque, les dépôts sont perdus sous réserve des garanties fournies par l'État. Elle établit des chèques de banque pour certaines transactions sécurisées, devises étrangères.

· Les moyens de paiement : la banque permet de mobiliser son compte de dépôt de plusieurs façons :

- fourniture es chèques et déclenchement de leur règlement via le système de compensation ;

- fourniture des cartes de paiements ;

- gestion des virements vers d'autres comptes bancaires ;

- fourniture sur simple demande des espèces, billets de la banque centrale et pièces de monnaie.

· Les moyens de paiement pour les échanges internationaux :

- conversion en devises étrangères ou en Traveler's checks ;

- gestion de transferts des fonds à l'étranger selon des modalités et conditions acceptées par les banques correspondantes.

3.2. La fourniture de crédits et d'instruments de placement

3.2.1. Aux entreprises

La banque :

· produit et distribue des crédits adaptés aux activités et aux projets des entreprises ;

· elle gère les moyens de paiement et les flux financiers qui leur sont associés ;

· elle produit et/ou distribue des placements.

Le crédit documentaire est également un crédit sur document qui porte généralement sur des transactions commerciales avec l'étranger.

Le découvert bancaire est devenu progressivement le principal mode de prêt à court terme. Il est généralement accordé en contrepartie de l'obtention de garanties et de cautions sur le patrimoine de l'entreprise ou de ses dirigeants.

Avec la déspécialisation, les banques peuvent pratiquer généralement toutes les formes de crédit à plus ou moins long terme, avec des règles prudentielles et des techniques différentes selon les secteurs économiques. Leasing, financement du fonds de roulement, des stocks, des achats d'équipements, des opérations immobilières, l'ensemble des compartiments de l'actif d'une entreprise peut bénéficier du support des banques.

Les opérations sur le passif qui étaient le privilège des banques d'affaires sont désormais mises en oeuvre par toutes les banques universelles.

Il peut s'agir d' introduction en bourse, d'émission d' obligation, de cession ou d'achat d'autres entreprises, de prise de participation, de restructuration de l'endettement, de crédit relais, de titrisation de la dette clientèle, etc.

Les entreprises étant aujourd'hui capables de se financer directement sur différents marchés, le secteur bancaire a réagi en diminuant son rôle de prêteur et en augmentant celui de prestataire de service, sa rémunération dépendant désormais plus de commissions et moins de l'activité de crédit proprement dite.

En fait, les banques se sont placées à toutes les phases de vie d'une entreprise : naissance, expansion, introduction en bourse, fusions, acquisitions, restructuration, sortie de côte, cession, etc.

Elles peuvent également agir sur le crédit à la clientèle des entreprises qu'elles servent. C'est le cas des secteurs immobiliers (on prête simultanément aux promoteurs, aux entreprises et aux acheteurs), de l'aviation (on finance la construction et les achats par les grands clients), l'automobile (on finance les stocks et en même temps l'achat des flottes par les entreprises et le crédit automobile des particuliers via des filiales spécialisées).